㈠ 如何解決小微企業融資難的問題
小微企業在國民經濟發展中具有重要的意義，在解決就業、增加稅收、經濟增長中發揮了積極的作用。然而，小微企業融資難卻是一個世界性的難題。尤其在當前經濟下行期，小微企業融資難上加難，破解這個難題迫在眉睫。
一、小微企業融資難
一是小微企業和銀行間存在嚴重的信息不對稱，銀行難以了解小微企業的財務信息和非財務信息，難以真實把握小微企業的信用狀況和履約狀況，小微企業融資過程中被拒的比例較高。尤其在當前經濟下行形勢下，小微企業抗風險能力弱的特點暴露無遺，普遍經營不景氣，使銀行望而卻步。
二是缺少致力於小微企業服務的專門的金融機構和服務機構。目前專門為小微企業服務的銀行機構數量有限，缺少統一的小微企業服務管理機構，例如小微企業擔保機構、信用評級機構、服務平台等。
三是各家銀行服務小微企業的金融產品門檻較高，很多小微企業在成立年限、持續盈利能力、資產負債率、信用記錄等方面達不到銀行的准入標准。
四是小微企業融資擔保難。部分符合銀行准入門檻的小微企業中，卻提供不出合格有效的擔保。由於小微企業自身風險高，符合擔保條件的大企業輕易不願為小微企業提供擔保；很多小企業的評級達不到擔保資格，無法擔保；有的小微企業即使有房產，卻是小產權房，或者長期辦理不了房產證、土地證的資產，都是銀行無法接受的不合格的抵押品。小微企業在無法取得有效保證、抵押的基礎上只能求助於擔保公司，而擔保公司對小微企業提供擔保也比較謹慎，反擔保措施比較苛刻。
五是小微企業融資成本高。銀行對小微企業的貸款利率普遍上浮，擔保公司收費水平也相對較高，除了要收取貸款企業20%左右的保證金外，還要收取擔保金額3%左右的擔保費，使小微企業的融資成本提高。
六是小微企業信用文化缺失，整體信用水平較差。小微企業不良貸款率要遠遠高於大型企業。小微企業逃廢債務使得銀行加強對小微貸款發放的審核。雖然小微企業中也有很多信用等級較好的企業，但是小微企業整體的信用文化的缺失是不可否認的事實。
二、小微企業融資難的原因
小微企業融資難與小微企業自身特點息息相關，如小微企業規模小，管理水平有限，尤其是財務管理不規范，財務報表不真實、不透明，甚至沒有財務報表，生命周期短，缺少可用於抵押擔保的資產，整體信用水平不高等。
小微企業融資難也與銀行從業人員畏責畏難的思想有關。由於以往年度銀行業小微企業不良率較高，銀行從業人員普遍對做小微企業信貸業務心有餘悸，擔心不良發生後追責，造成不願做小微企業業務、不敢做小微企業業務從而導致不會做小微企業業務的狀況。在經濟下行期，有的銀行對小微企業業務採取退出策略，少做、不做小微企業業務，將主要精力放在其他業務上。
除此之外，對小微企業的發展也缺乏法律和法規的保障。在轉型發展、產業升級的形勢下，在清理高耗能、高污染、淘汰落後產能的今天，一些不符合國家產業政策、粗放經營的小微企業成為被治理整頓的對象。民間融資混亂等一些外部原因都加劇了小微企業的融資難。
三、要解決小微企業融資難的問題，是一個系統工程，需要政府、銀行、企業共同努力。
政府要真抓實干辦實事，在稅收優惠、財政支持等方面做大文章。一是要在稅收方面進一步優惠，減輕小微企業負擔。二是要搭建政府、銀行、企業合作融資平台，發揮財政資金的杠桿效應，幫助更多小微企業獲得貸款。要減少財政直接補貼少數企業，加大與銀行合作「助保貸」的力度，將政府資金、政府公信力和約束力結合在一起，為小微企業融資提供增信。三是整合各類社會資源，充分發揮融資中介服務機構作用，完善和強化融資服務體系建設，培養專業化服務機構。四是推進小微企業信用擔保體系建設，積極組建政府性的小微企業貸款擔保機構，積極為小微企業融資擔保搭建增信平台，進一步簡化擔保手續，減低企業融資的成本。五是規劃小微企業發展，完善小微企業發展的法律法規。
金融機構要轉變觀念，不斷創新，加強對小微企業的金融服務能力。一是改進和創新小微企業金融服務模式。要完善以客戶群為主要對象的營銷模式，大力發展商業圈融資、產業鏈融資、企業群融資，避免單打獨斗，散單經營，提高小企業貸款覆蓋率。二是加快創新，包括管理創新、制度創新、流程創新、產品創新，滿足各類客戶群的融資需求。三是建立健全為小微企業客戶服務的體系，積極打造小微企業專業支行。要加強渠道建設，發揮網點優勢，提高網點開辦小微企業業務的比率。要依託網路平台，為客戶提供方便快捷的網上銀行貸款服務，提升客戶體驗度。四是注重加強小微企業信貸業務流程建設，打造專業專注的、高效的小微企業信貸流程。五是加強服務小微企業的客戶經理隊伍建設，加強培訓和績效考核，充分發揮客戶經理的作用。
小微企業要強素質、練內功、講誠信。一是小微企業要加強自身的素質，努力提高企業自身的管理能力，加強自身的融資能力。二是要建立規范的內部會計管理制度，增加其財務報表真實性、可靠性和透明度。三是要規范資金管理制度，提高資金的使用效率。要杜絕資金的浪費和損失，加強存貨的管理，避免過多的資金佔用在存貨上，加強應收賬款的管理，保證企業擁有足夠的流動資金。四是要樹立科學的人才觀，要利用市場機制選拔和聘用高素質管理人才，學習先進的管理和經營理念。要重視人才培養，為企業員工提供全面發展的條件和機會，以此來吸引優秀人才，增強企業管理團隊水平。五是要強化信用建設，提高產品質量，提高社會責任感，樹立誠實守信的良好企業形象。
㈡ 國家對中小企業的各項具體促進措施
國家對中小企業採取鼓勵加扶持的政策。（一）優化法律和政策環境。2002年，全國人大頒布了《中小企業促進法》，共七章45條，規范了各級政府職能，以此為標志，我國中小企業發展步入法制化軌道，中小企業促進法從創業、技術、財稅支持等八個方面對促進中小企業發展提出了明確規定。2005年國務院出台《國務院關於鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》（國發[2005]3號，簡稱非公36條），這是新中國成立以來第一個支持非公有制經濟發展的國務院文件，核心就是推進市場准入和公平競爭。2009年，為了應對國際金融危機，出台了《國務院關於進一步促進中小企業發展的若干意見》（國發[2009]36號，簡稱國發36號文件），國發36號文件對於扶持中小企業發展，提振信心，使中小企業率先企穩回升起到積極作用。2010年，出台了《國務院關於鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》（國發[2010]13號，簡稱民間投資36條），對於進一步鼓勵和引導民間投資健康發展提出明確意見。2011年，針對中小企業特別是小微企業發展存在的突出問題，根據時任國務院副總理張德江同志關於「研究新情況、新問題、制定新政策的批示」要求，我部會同國務院相關部門歷時一年半的時間，在認真聽取各方面意見的基礎上，於2012年4月，國務院又出台了《國務院關於進一步支持小型微型企業健康發展的意見》（簡稱國發14號文件）。國發14號文件是首次針對小微企業發展出台的政策意見，這個文件的出台標志著我國在扶持中小企業發展的政策取向上發生了轉變，政策更加註重環境，更加註重服務，更加註重普惠，更加註重小微企業，更加註重民生，政策取向是雪中送炭、添柴續火，而不是錦上添花。國發14號文件是我們當前和今後一個時期指導小微企業發展的綱領性文件，對幫助小微企業克服困難、應對挑戰、提振信心、提升競爭能力和實現可持續發展，具有重大而現實的意義。截止2018年底，中央各部門出台配套文件已達77個，全國29個省（區、市）及5個計劃單列市出台了實施意見。（二）加大財政資金支持。中央財政安排各項中小企業專項資金，由最初的10億元增至2013年的150億元。各地方政府也安排小微企業專項資金約315億元。為促進中小企業發展提供了財政支持。落實政府采購促進中小企業發展的政策，據財政部數據反映，面向小微企業的采購額已超過40％。（三）實施更加優惠的稅收政策。稅收政策對中小企業發展更具有普遍意義，是最公平和易於操作的。近些年出台了一系列稅收優惠政策。比如，「營改增」試點范圍進一步擴大，2013年全年減輕企業稅賦約1200億元，受惠對象主要是中小企業。2013年8月1日起對小微企業中月銷售額不超過2萬元的增值稅小規模納稅人和營業稅納稅人，暫免徵收增值稅和營業稅，惠及600萬戶小微企業，直接關系幾千萬人的就業和收入。對年應納稅所得額低於6萬元（含6萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，這項政策從2009年提出的3萬元，2012年提高到6萬元，最近，國務院常務會議決定進一步調整提高到10萬元，擴大了企業的受惠面。連續上調部分勞動密集型、高技術含量、高附加值商品的出口退稅率。對小規模納稅人增值稅徵收率由6%和4%統一降至3%。出台了創業投資企業股權投資稅收優惠政策。並提出結合深化稅收體制改革，完善結構性減稅政策，研究進一步支持小微企業發展的稅收制度。（四）切實減輕企業負擔。2012年1月1日至2014年12月31日，對小微企業免徵管理類、登記類和證照類等部分行政事業性收費；從2012年2月1日起，取消253項各省、自治區、直轄市設立的涉企行政事業性收費，每年減輕企業負擔約100億元。從2013年起，取消和免徵稅務發票工本費、企業注冊登記費、企業年檢費、綠化費等63項涉及企業和居民的行政事業性收費，降低了出入境檢驗檢疫費、已生產葯品登記費等23項行政事業性收費項目的收費標准。2012年以來，有關部門累計取消和免徵340項行政事業性收費，涉及金額近300億元。（五）著力緩解中小企業融資難。黨中央、國務院高度重視緩解小微企業融資難的問題，近幾年來出台了一系列的扶持政策。2013年7月，馬凱副總理在全國小微企業金融服務經驗交流電視電話會上發表了重要講話，對加強小微企業金融服務提出了明確要求。國務院辦公廳印發了《關於金融支持小微企業發展的實施意見》，從創新金融服務方式、降低融資成本等8個方面提出了具體意見。各有關部門認真貫徹落實國務院部署，特別是金融部門做了大量的工作，採取了積極有效的措施。實行了針對小微企業的差異化監管和激勵政策。據人民銀行統計，截止2014年3月末，主要金融機構及小型農村金融機構、外資銀行人民幣小微企業貸款余額13.7萬億元，同比增長16.3%，增速比上年末高2.1個百分點，比同期全部企業貸款增速高3.8個百分點。與此同時，2013年，中央財政共安排18億元擔保專項資金，支持816家擔保機構為15.7萬戶中小企業提供低保費擔保服務，新增貸款擔保業務額8776億元。對符合條件的321家中小企業信用擔保（再擔保）機構免徵3年營業稅。截至2013年底，中小企業板和創業板共上市1056家企業，首發融資7103億元。「新三板」擴容至全國，已有649家企業掛牌。（六）推進中小企業結構調整和技術創新。一是2013年，我部出台了促進中小企業「專精特新」發展的指導意見，推動一批中小企業做優做強，開發生產一批「專精特新」的產品和技術。二是為充分發揮中小企業在促進就業方面的作用，我部聯合發展改革委、財政部等共9部門印發了促進勞動密集型中小企業健康發展的指導意見，引導中小企業提高發展質量和水平。三是去年以來，我部會同科技部、財政部和天津市人民政府開展了中小企業創新轉型試點工作。四是已連續9年持續實施中小企業信息化推進工程，推動中小企業兩化深度融合，引導信息化服務商加強中小企業信息化服務，去年免費為中小企業提供信息化培訓達1500萬人次。五是實施中小企業知識產權戰略推進工程，提升中小企業知識產權創造、運用、保護和管理能力。（七）完善中小企業服務體系。以中小企業公共服務平台網路建設和國家示範平台認定為重點，積極推進中小企業服務體系建設。2010年，我部會同發展改革委等7部門下發了《關於促進中小企業公共服務平台建設的指導意見》（工信部聯企業[2010]175號）和《國家中小企業公共服務示範平台管理暫行辦法》（工信部企業[2010]240號）。2011年，我部與科技部、財政部、人力資源社保障部和稅務總局聯合印發了《關於加快推進中小企業服務體系建設的指導意見》，提出了培育服務隊伍、加快服務平台建設、創新服務機制和加強措施保障等方面的意見。2011年起，我部分三批共認定了412家國家中小企業公共服務示範平台，「十二五」期間，將培育認定500家國家示範平台。2011年以來，中央財政累計安排9億元支持26個省（區、市）及5個計劃單列市啟動了中小企業公共服務平台網路建設，帶動服務資源2.8萬家，年服務中小企業124萬家。推動地方中小企業公共服務平台和小企業創業基地建設，省級認定了1700多家示範平台，1600多家小企業創業基地。2012年，我部還會同工商總局、財政部印發了《關於大力支持小型微型企業創業興業的實施意見》（工信部聯企業[2012]347號），從便捷市場主體准入、優化工商注冊登記程序、支持建立小企業創業基地、促進集聚發展、營造創業興業良好環境等方面提出了14條政策措施，大力支持小微企業創業興業。大力實施國家中小企業銀河培訓工程和企業經營管理人才素質提升工程，每年完成對50萬中小企業經營管理人員和1000名領軍人才的培訓。（八）推動中小企業合作交流。積極為中小企業合作交流搭建平台，我部和廣東省等6部1省每年9月份在廣州舉辦中國國際中小企業博覽會（簡稱「中博會」），目前已成功舉辦10屆。APEC中小企業技術交流暨展覽會已舉辦了七屆。啟動實施中德中小企業合作示範園，中德中小企業經營管理人員培訓項目。建立了與美國、韓國、日本、歐盟、中東歐、阿盟等在中小企業領域的雙邊和多邊合作機制。
㈢ 金融機構如何助推小微企業發展
金融機構要助推小微企業發展，主要應該在為小微企業解決融資難問題上著手。
小微企業發展的一大障礙就是資金短缺，而向銀行貸款時常面臨著復雜的手續和繁瑣的流程，不僅牽扯精力，還有可能耽誤發展時機。
所以金融機構應該在保障資金安全的情況下，盡量簡化貸款流程，並提供優質高效便捷的金融服務，為小微企業發展提供強大的經濟支撐。
第一，開展多元化金融服務，滿足多元化的金融需求。
第二，創新金融產品和服務方式。
第三，創新貸款機制。
第四，創新擔保與抵押方式。
第五，建立全面風險管理。
㈣ 如何有效解決中小企業融資難問題
一、加大政府對中小企業的扶持力度,為中小企業融資創造良好的環境
1、 建立扶持中小企業發展風險投資基金,不斷拓寬風險資本的來源,引導民間資本和境外投資基金進入,擴大風險投資規模,為中小企業提供新的資金來源。 推進擔保體系的建設。重點扶持一批經營業績好、制度健全、管理規范的擔保機構,加快組建中小企業信用擔保機構。不斷完善中小企業的信貸擔保機制,出台擔保機構風險控制和信用擔保資金補償、獎勵機制等政策,引導和規范信用擔保行業的發展。
2、推進中小企業信用制度建設。建立和完善為中小企業融資的信用擔保體系。政府要引導中介機構經過科學評估和論證,建立企業經濟檔案和法定代表人的信用檔案,建立健全適應市場經濟要求的企業信用體系。積極推進中小企業社會化信用體系試點,在完善社會信用體系,建立信用制度、發揮信用中介主體作用。建立健全中小企業信息庫和中小企業負責人信用檔案,在此基礎上再建立中小企業貸款信用評級制度、企業法人代表資信評級制度和企業總體資信評級制度,強化企業信用觀念,以信用等級確定是否貸款和擔保。
3、大力發展地方性金融機構和民間借貸市場,拓寬中小企業直接融資的渠道。強化監督、鼓勵競爭,形成規范的地方金融機構優勝劣汰的進入和退出機制。以聚集更多閑散資金,支持地方中小企業的發展。對於民間主體的融資活動要用地方性法規進行規范,明確融資雙方的權利和責任,將其納入正規的金融體系。
4、構建完善的中小企業融資法律保障體系。加快有關中小企業信貸制度的立法。要劃分中小企業的分類標准,明確中小企業的界定方法和各類金融機構在中小企業信貸制度中的作用和功能,制定中小企業貸款的具體管理方法和鼓勵措施。落實政府支持中小企業貸款的財政資金渠道、執行機構及管理辦法;健全中小企業信用擔保法律體系。制定完善善《中小企業信用擔保管理辦法》等相關法律法規,規范信用擔保機構的准入、退出及內控制度,明確信用擔保機構的行業定位及職能,對專業信用擔保機構的市場准入與退出,擔保人員從業資格,信用擔保機構財務及內控制度等進行明確的政策規定,進一步促進全國中小企業信用擔保機構的規范化發展。
二、不斷完善中小企業融資服務體系
1、轉變銀行等金融機構惜貸怕貸的思想觀念,增強信貸投放的意識,在合理規避風險的前提下,加大放貸後的考核與監管,積極發揮信貸資金的最大效應。轉變工作方式,加強對中小企業的調查與了解,幫助有市場、有前途的企業快速成長。要充分考慮中小企業的特點,創新信貸產品,簡化貸款審批程序,縮短審批時間,實現貸款流程的標准化。降低服務門檻,降低企業資本金、資產總額、銷售收入等規模 項目對企業評級的影響,對信譽高、效益好的中小企業提供放大擔保比例、貸款利率優惠、簡化貸款手續等優質信貸服務,切實減輕企業負擔;另一方面,積極加強與擔保公司的協作,增強對中小企業的信貸扶持。
2、增強對中小企業的金融服務創新。創新貸款審批機制,實現貸款產品和運作流程的標准化,簡化貸款手續,提高效率。適當弱化中小企業信用等級,注重現場調查核實,不單純依賴財務報表,通過信貸人員的盡職調查,盡量減少借貸雙方的信息不對稱。創新貸款擔保方式,建立靈活的貸款用信機制。逐步實行以借款人經營活動所形成的現金流和個人信用為基礎。創新服務品種,為企業量身定製個性化的融資產品,通過靈活的服務品種的組合來滿足不同客戶的需求。
3、建立向中小企業融資的激勵和約束機制。鼓勵和支持股份制銀行、城鄉合作金融機構等以中小企業為主要服務對象。鼓勵國有商業銀行在注意信貸安全的前提下,建立向中小企業發放貸款的激勵和約束機制,在保證貸款質量的同時,切實提高對中小企業的貸款比例。
三、加強中小企業自身經營能力建設,提高信用水準
1、推進現代企業管理制度,不斷提高企業經營者的素質、決策水平和企業競爭力。堅持產權主體多元化道路,按照現代企業制度的要求實行公司制改造,解除家族制對其發展的束縛,進行所有權結構調整,實行真正的公司制治理結構,提高經營效率,降低經營風險。
2、 健全財務管理制度,嚴格按照會計法規和商業銀行要求,依法建立健全的會計核算體系,定期向相關部門提供全面准確的會計信息,增加信息透明度。主動加強與銀行的溝通聯系,定期向銀行提供財務報表和企業生產經營情況,制定有效的應收賬款管理制度,加快資金回籠與周轉,提高企業資金管理利用水平和使用效率,提高銀行對企業的授信等級。提高企業的信用形象 ,增強銀行等資金供應者的信心。
㈤ 請問各位專家，如何能夠解決小微企業貸款難問題
回答樓主一下，為解決小微企業貸款難可以考慮從以下方面入手：
一、建立健全小微企業貸款審批機制、業務激勵機制、貸款發放操作流程、信用等級評定
二、完善管理機制。梳理業務流程，加強小微企業貸款管理水平
三、細分市場，積極開展小微企業產品創新，破解小微企業擔保難和抵押品不足的瓶頸。
四、優化操作流程。對小微企業優先授信、批量授信、採取「一次授信，隨用隨貸，余額
控制、周轉使用」，滿足小微企業「短、頻、快」的貸款需求。
此外，還可以像江川金融那樣注重小微企業的第二還款來源，追加連帶責任擔保。他家口碑
現在挺好，第九屆中國國際金融論壇上，他家還提出「貸款外包模式」，對解決小微企業貸
款難問題有很大啟發，感興趣就查查看。
㈥ 小微企業貸款額度怎麼提高呢
企業信用貸款跟個人信用貸款其實有些類似，都是通過信用記錄及具備的資質來決定貸款額度的，信用越好，資質越高，貸款額度自然越高，反之，則會越低，為了能夠獲得較高的額度，就需要企業提供優秀的貸款資質，滿足銀行的貸款要求。
企業信用貸款額度影響因素還有以下幾點：
1、企業自身價值：
企業自身價值指的是一家企業的現金流，企業現金流的流動速度越快，證明企業的價值越高，那麼申請企業信用貸款的額度也會越高。
2、企業自由資金：
企業自由資金也指企業儲備資金，這些資金由企業經營儲備，可以隨時支用，如果企業的儲備資金越多，企業信用貸款的額度也會越高。
3、企業誠信度：
企業誠信度與個人信用記錄相匹配，誠信度代表著企業的信用情況，對與信用貸款來說，這點非常重要，也是銀行看重的要點。企業在合作方面、工人工資發放方面等都做的好，那麼在銀行申請企業信用貸款的額度會更高。
參考資料：http://www.ledaiwang.com/gonglue_4755.html
㈦ 如何做好中小微企業發展建議及對策
一、中小微企業發展存在的問題
雖然近幾年來，各級政府按照「政策引導、資源整合、解決瓶頸、扶持發展」的工作思路，對中小微企業的金融財稅扶持力度日益加大，為服務引導小微企業「保生存謀發展」開辟了多重通道，引導中小微企業建立現代企業制度，組建規范的股份有限公司，加快企業上市直接融資，使中小微企業生存發展環境得到了一些改變，但是現階段仍存在一些不容忽視的問題，限制了中小微企業的健康發展。
（一）中小微企業融資難和融資貴問題仍較突出
多數中小微企業都存在資金短缺的現象，弱化了中小微企業的生存能力和發展基礎。
一是平均貸款滿足率低。經過調查，2010年我區企業平均貸款滿足率為72.11%，2011年企業平均貸款滿足率為62.93%。而資金周轉不靈，將直接影響產能。
二是抵押物單一，銀行准入難。企業貸款必須有抵押物，而抵押物多要求為房產、土地等固定資產，且抵押折扣率較低，土地、房產按50%左右折扣，生產設備僅折20%—30%。對於一些在發展初期的中小微型企業，資產積累不足，無充足抵押資產，往往被擋在信貸大門外。大多中小微企業由於資產規模不大，加上經營管理不規范、市場前景不穩定，受政策風險影響大，市場淘汰率高、財務報表的真實性銀行難以認同等因素，從資金的效益和安全性出發，很難從銀行直接獲得信用貸款。而擔保貸款雖然手續較為簡單，但是擔保費用高，使企業難以承受。
三是抵押貸款審批手續繁雜，費時費力。中小微型企業融資特點是「小、急、頻」，而銀行為防範風險，大多要求一套完整而繁瑣的融資手續，難以滿足中小企業融資簡單快捷的要求。同時，國有商業銀行隨著銀行企業化改革，大幅度上收信貸管理許可權，縣級銀行貸款審批許可權較小，授權、授信不足，對中小微型企業貸款業務大多隻起調查評估作用，然後是層層報批。企業借一筆數額不大的貸款要十來道手續，少則一個月，多則半年，往往錯過最佳商機。而地方商業銀行機制雖較靈活，但貸款成本一般較高，而且規模較小，無法拿出大量資金來滿足中小微型企業日益擴大的貸款需求。
四是利率高，企業負擔重。銀行給中小微企業的貸款利率都要高於大企業，並且還有40%左右的授信留存金額，再加上抵押評估費用、擔保費用等，成本很高，各項費用加起來甚至可以達到20%，而大多企業的利潤率往往只有10%左右，使企業不堪重負。同時，銀行從自身利益考慮，在貸款時會優先貸款給浮動利率較高的企業，從而無形中提高了貸款成本。
（二）中小微企業承擔的稅負重、優惠政策門檻高
中小微企業大多被劃為小規模納稅人，小規模納稅人的進項稅額不能抵扣。對於勞動密集型企業來說，勞動力成本由於沒有對應的增值稅發票，無法抵扣進項稅額，其稅負偏高，減少了企業的資金積累，削減了企業獲利能力。就企業所得稅而言，由於中小企業稅前扣除項目少、經濟效益低，根據量能負擔的原則，更顯得中小企業稅收負擔重。而且與外資企業和內資大型企業相比，中小微企業明顯存在企業所得稅稅收優惠政策過少，費用列支標准過嚴，折舊方法和折舊年限規定過死等問題。
此外，政府制定的優惠政策門檻過高，從而導致很多企業沒有真正享受到政策扶持。尤其是一些不符合國家產業和環保政策的企業，更加無法享受到任何稅收和貸款方面的優惠。如根據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第九十三條，對高新技術企業減按15%徵收所得稅的優惠政策中，「企業必須擁有核心自主知識產權，產品（服務）屬於《國家重點支持的高新技術領域》規定的范圍，研究開發費用占銷售收入的比例不低於規定比例，高新技術產品（服務）收入占企業總收入的比例不低於規定比例，科技人員占企業職工總數的比例不低於規定比例」等。這些「門檻」使中小微企業很難能夠在各方面同時達到相應的政策條件。在我區就有許多有潛力有發展的高新技術企業因為部分不符合條件而無法享受優惠。如武漢華藝柔印環保科技有限公司近幾年就一直在申報高新技術企業的稅收優惠而因為門檻過高而沒有成功，但該公司以柔性版印刷為核心，生產環保型紙箱，市場前景廣闊，值得政府扶持。
（三）原材料價格波動和人工成本上升影響中小微企業發展
受國際大宗商品價格波動影響，去年開始，我區中小微企業所用的銅、鋼鐵、棉花、煤炭等原材料價格劇烈波動，影響了企業訂單的長久、持續和穩定。特別是近年來又遇到異常嚴峻和復雜多變的國際環境，生存與發展壓力進一步加大。原材料價格的整體帳幅達到15%多，進一步壓縮了企業的盈利空間。由於物價上漲帶來的生活成本上升因素，中小微企業人工成本普遍提高了20%左右。而有些企業的利潤率僅10%左右。企業利潤被嚴重侵蝕。再加上中小微企業生產加工的產品在市場經濟中缺乏定價權，提高售價則會對銷量產生較大影響，因此近幾年很多中小微企業發生了虧損。
（四）中小微企業用工難、員工流動性大
由於我國勞動力供給增量的減速和新生代務工人員就業取向、勞動態度等日益多元，小微企業在招聘工人時難以給予工人們優厚的待遇和條件，根本無法與大中型企業抗衡，自然會頻頻「碰釘子」。導致中小微企業招不進、留不住職工。很多工業園分布在較偏遠的地區，交通不便，且缺少配套的生活設施和娛樂設施，難以解決員工的業餘生活問題，員工流動性較大，企業留人難、留住技術工人和高級人才更難。人才的匱乏極大地限制了中小微企業的發展。
二、對策及建議
十八大的勝利召開，為中小微企業未來的發展指明了方向。為貫徹落實黨的十八大精神，堅持科學發展，不斷提升發展的質量和效益，努力為國民經濟和社會發展做出新的更大貢獻。就中小微企業發展中存在的問題，筆者建議：
（一）進一步完善中小微型企業融資的金融服務體系
以不斷完善中小微企業生存環境為目標，進一步強化社會信用體系建設。編制全區針對服務中小微企業融資體系建設的專項規劃，樹立小金融興行富民的觀念。既全力支持大銀行發展，也大力發展小銀行、小額貸款公司、貸款擔保公司。既暢通間接融資渠道，也大力開辟直接融資渠道。一是鼓勵金融機構增加中小微企業短期借款額度，創新金融服務，幫助中小微企業突破資金瓶頸制約。二是研究出台鼓勵在全區新設中小微企業金融機構的政策措施。積極促進金融機構進一步向下拓展，激發區域整個銀行業的發展和活力。三是加大針對中小微型企業的金融產品、金融服務創新工作的組織力度。金融機構利息和收費也要公開透明，防止亂收費。四是完善擔保體系建設。要大力發展信用擔保機構，爭取多發展幾家信用擔保機構，同時通過資金注入、風險補償和稅收優惠，對我區現有擔保公司進行培育和扶持，達到與銀行合作的門檻，各商業銀行主動爭取上級行支持，推動下調對擔保公司的最低資本注冊額度的合作標准。五是加大信用擔保機構行業管理、行業自律和行業監督。著力在擔保機構數量、質量和擔保信息共享平台建設方面取得突破。
（二）繼續加大財政稅收扶持力度，降低政策門檻
一是提高小型微型企業增值稅和營業稅起征點，擴大小型微利企業減收企業所得稅政策范圍，減輕小微企業稅費負擔。政府在制定安排科技發展經費和工業發展經費政策時，應拿出與中小企業規模相適應的資助資金額度，設置專門針對中小企業提升自主創新和轉型升級能力建設方面的扶持政策，並考慮對市場需要、增長潛力大、技術含量高等現實情況，相應降低經營規模和項目投資額的門檻。二是認真落實國家有關支持中小微企業發展的各項稅收優惠政策。切實做好對中小微企業的納稅輔導工作，優化「減、免、緩」辦稅流程。對繳納房產稅、土地使用稅確有困難的中小微企業和創業基地，經審批，可減征或免徵房產稅、城鎮土地使用稅。對符合政策規定的有特殊困難的中小微企業，經批准可以延期繳納，但最長不得超過三個月，緩繳期間免收滯納金。中小微企業公共服務平台建築設施竣工投入運營之日起，其經營單位繳納房產稅、土地使用稅確有困難的，可向主管地稅機關提出申請，經審批，給予減免稅照顧。三是加大政府采購政策支持。增加政府采購計劃中面向中小企業特別是小型微型企業的份額，負有編制部門預算職責的各部門，應當安排不低於年度政府采購項目預算總額18%的份額專門面向小型微型企業采購。在政府采購評審中，對小型微型企業產品可視不同行業情況給予6%至10%的價格扣除。
（三）搭建平台，整合資源，助推中小微企業走出「困境」，使中小微企業實現「自救」
當前，中小企業遭遇「用工荒」、「用工貴」、「留人難」的困境，人工成本極度攀升。為緩解中小微企業生存困境，政府應該加大扶持力度，發展工業園區的基礎建設，建立配套的生活娛樂設施，拓展城市交通，方便企業職工出行。同時也需要中小微企業自身化壓力為動力，按照市場規律，提高工資福利水平，營造良好用工環境，進行人性化管理，有意識因人而異地進行人事安排，嘗試把不同性格類型的分配到適合他們的崗位上，並讓他們性格互補，進一步提高企業內部人際關系，盡快使企業走出「陷阱」。其次，政府相關部門應研究制定設立專項發展基金，主要用於支持科技型中小微企業從事高新技術產品的研製、開發和服務等技術創新活動。其中另外設立小額貸款風險補償專項資金，主要用於小額貸款公司發放給小微企業，個體工商戶在結構調整、產業升級、科研技術創新中的損失給予適當風險補償。對那些勇於開拓國際市場，或參加全國性展覽會、招商會等給予適當補貼。第三，政府及相關部門應積極為他們搭建平台，協調各方資源，結合實際，可以在不同領域成立小規模的行業協會，整合產業鏈條，讓企業「抱團取暖」，或者引導一家企業牽頭成立協會，把同行業或相關企業「串」起來，進行信息、資金、技術、培訓等方面資源共享，達到和實現企業「輕裝快跑」破困局，科學發展作貢獻。
（四）進一步發揮中小微企業在就業、民生、創新等方面作用
中小微工業企業在促進經濟增長、增加就業、改善民生、激發民間活力、推動科技創新與維護社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用。各級政府及相關職能部門要高度重視中小微工業企業發展，按照科學發展觀要求，將中小微企業發展納入全區經濟社會發展的總體戰略，制定科學規劃。一要結合本地實際，從融資、服務、用地、減輕企業負擔等企業最關心的關鍵點入手，研究制定配套辦法，上下聯動，促進本地小型微型企業發展工作的機制化、長效化。二要深入調查研究，及時解決中小微企業發展中突出問題。在減輕企業負擔方面，要加大減負工作的監督檢查力度，堅決清理取消各種不合理收費。三要加強中小微企業統計分析，把促進中小微工業企業發展、增加社會就業作為一項重要考核指標，改進政府績效考核體系，加強監督檢查和政策評估，全力促進中小微企業平穩健康發展。
㈧ 《關於2021年進一步推動小微企業金融服務高質量發展的通知》
《通知》緊扣高質量發展主題，圍繞推動小微企業金融供給總量有效增長，質量、效率、效益明顯提升的總體目標，對銀行保險機構服務小微企業明確了以下政策要求：
1.保持穩定高效的增量金融供給
普惠型小微企業貸款全年要繼續實現增速、戶數的「兩增」目標，其中五家大型銀行要努力實現普惠型小微企業貸款全年增長30％以上。要求大型銀行、股份制銀行發揮行業帶頭作用，強化「首貸戶」服務，努力實現2021年新增小微企業「首貸戶」數量高於2020年，大型銀行要將「首貸戶」納入內部考核評價指標。大中型商業銀行在對一級分行的信貸計劃分解上，要向業務基礎薄弱地區合理傾斜投放任務，壓實責任。
2.著力優化金融供給結構
繼續加大小微企業首貸、續貸、信用貸款投放力度，重點增加對先進製造業、戰略性新興產業和產業鏈供應鏈自主可控的中長期信貸支持。探索完善科技型小微企業金融服務，促進新技術產業化規模化應用。圍繞產業鏈供應鏈核心企業，制定覆蓋上下游小微企業的綜合金融服務方案，優化對核心企業上下游小微企業的融資和結算服務，有序發展信用融資和應收賬款、預付款、存貨、倉單等動產質押融資業務。
3.豐富普惠保險產品業務
鼓勵深化銀保合作機制，在風險可控的前提下，探索創新面向小微企業的保單融資產品。支持保險機構穩健發展出口信用保險和國內貿易信用保險，鼓勵銀行業金融機構為小微企業提供信用保險項下的貿易融資服務。督促保險機構加強基礎管理，提高產品和業務研發的針對性，進一步暢通線上渠道，提高服務效率。
㈨ 國家對小微企業有哪些金融扶持政策
國務院總理李克強2020年4月14日主持召開國務院常務會議，要求落實落細今年以來出台的支持企業政策措施，助力企業渡難關；在減稅降費方面，採取對小微企業和個體工商戶減免增值稅、提高部分產品出口退稅率、延長交通運輸和餐飲住宿等企業虧損結轉年限、階段性減免企業社保費、緩繳住房公積金、免收收費公路通行費、降低企業用電用氣價格等措施，加上去年減稅降費政策翹尾，這些可為企業減負1.6萬億元。同時按程序提前下達今年地方政府專項債額度1.29萬億元。在金融支持方面，通過3次降准、再貸款再貼現向金融機構提供3.55萬億元低成本資金，用於向企業發放低利率貸款，另外截至3月底已對約8800億元企業貸款本息實行延期。下一步，要在擴大實施前期有效政策基礎上，多措並舉加大積極財政政策實施力度，並抓緊按程序再提前下達一定規模的地方政府專項債。研究進一步加強金融對實體經濟特別是中小微企業支持。幫扶製造業和服務業企業緩解房租、用工等成本壓力。
應答時間：2020-12-14，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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㈩ 小微企業發展面臨的困難、問題及建議
小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業的統稱。
小微企業發展難存在的主要問題是：
1、由於國際國內的種種原因，更主要是因為國內經濟社會的種種非理性因素，我國小微企業遭遇一系列已嚴重影響生存與發展的困難，具體可概括為「兩高兩難兩門」：成本高、稅負高；用工難、融資難。
2、相比大型企業的成熟完善，小微企業在管理體系、人才配置和資本方面有著較大差距，這些成為了企業應用信息化的主要障礙。
3、小型企業各種資源有限，缺乏專業財會從業人員，崗位權責劃分不夠明晰。
小微企業發展建議：
1、小微企業經營目的是實現利潤最大化，而利潤既是企業經營發展的基本保證，也是經營績效的重要指標，這就決定企業必然會想方設法減少成本，以獲得較高利潤。企業稅務會計在多種納稅方案中通過事先籌劃，合理安排公司籌資、投資、經營、利潤分配等財務活動，針對采購、生產經營以及內部核算等進行合理決策，利用國家法規積極稅務籌劃，既保證企業完成利稅義務增加自身「造血」能力，降低稅收負擔，也提高了稅後利潤，實現自身的持續健康發展。
2、對於小微企業來講，稅務管理是企業經營管理的一項非常重要的內容。隨著市場經濟日趨規范和完善，稅務管理在企業競爭中所起的作用越來越顯著。
3、納稅評估模型是納稅人申報信息產生的涉稅指標基礎，實現行業指標和涉稅指標有機結合，並互相制約的具體行業數據模型。通過行業代表企業的生產工藝、生產流程和經營特點，測算出企業單位產品耗能、輔助材料消耗量、計件工資等指標參數，再採用投入產出法、關鍵部件控製法、單位產品耗材耗能測演算法、計件工資控製法等方法，推算出產品產量或銷售額的線性公式或表格，由此分析企業生產經營規律和對各要素的依賴程度，全面准確的進行科學分析和行業指標監控。
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