僵屍企業貸款風險調查報告

A. 僵屍企業的防範僵屍企業的辦法

為了切實防範「僵屍企業」金融風險，金融機構需要採取一系列有效解決措施。
1.提高風險防範意識。金融機構要認真做到「三嚴」：一是嚴把准入關，加強風險預警監測，從源頭上抑制不良資產上升，將鋼鐵、煤炭、有色金屬冶煉等列入壓縮退出行業范圍的「黑名單」；二是嚴把續貸關，禁止為「僵屍企業」辦理續貸，把資金投向真正需要的產業和企業；三是嚴把止損關。做好市場調研，防止「僵屍企業」非法轉移，最大限度地保護信貸資產。
2.強化債務風險管理。金融機構應認真做到「兩加」：一是加強金融風險排查，重點關注產能過剩行業和「僵屍企業」等重點風險領域和不良貸款領域；二是加快金融風險資產處置，充分發揮國有資本投資、運營公司及各類資產平台，穩妥處置「僵屍企業」破產退出事件，防止銀行貸款責任「懸空」，有效維護金融穩定。
3.適當參與並購重組。「僵屍」企業並非完全沒有價值，部分「僵屍」企業擁有人才與專業優勢，是產業轉型升級的主體，對民間資本而言存在一定投資價值。在「僵屍」企業並購重組過程中，引入市場機制，消除民間資本進入壁壘，通過直接融資置換「僵屍」貸款，化解「僵屍」貸款風險，提升企業生存發展能力。
4.加快壞賬核銷進程。在財稅及監管政策允許范圍內，通過外部審計與監督，適當賦予金融機構經營靈活性，設計、主導或參與「僵屍」企業並購重組全過程，減少債權銀行之間博弈，增加並購重組成功率，及時核銷實際損失，按比例由相關銀行承擔，盤活存量信貸資金，全力提升新增信貸資金運用效率。

B. 貸款調查報告怎麼寫

按公司針對借款人要求實際情況實地調查，實事求整理上報。

C. 「僵屍企業」存在的原因是什麼

實際上，大量僵屍企業的存在，源於地方政府出於保證就業等考慮，經常大力維系長期虧損企業的生存。而對於銀行來說，出於對產生不良貸款的擔憂，也往往會向僵屍企業持續放貸。

具體原因在於，銀行給企業的每一筆貸款都會作為資產存在於銀行的資產負債表中，一旦企業的還款出了問題，對應的貸款就要被記錄為不良貸款。按規定，每一筆不良貸款都需要銀行拿出一部分資本金作為風險准備金。這樣一來，銀行的自有資本就會減少，資本充足率就會下降。有時候，一筆嚴重的不良貸款就相當於地方分行一個季度的利潤。規模再大一些的不良貸款，可能會直接影響到銀行的經營。為了避免出現不良貸款，銀行會在企業剛遇到困難的時候給企業提供一筆資金。一般來說，只要企業能正常還本付息，這筆貸款就算是正常貸款。

同時，由於企業續存才能持續還貸，僵屍企業往往不易破產。清理僵屍企業通常需要兼並重組，而兼並重組又依賴發達的資本市場環境。中國的資本市場發達程度還不高，這就造成僵屍企業缺少兼並重組渠道。

D. 什麼是僵屍企業僵屍企業有哪些特徵

一、僵屍企業是指喪失自我發展能力，必須依賴非市場因素即政府補貼或銀行續貸來維持生存的企業。盡管這些企業不產生效益，卻依然佔有土地、資本、勞動力等要素資源，嚴重妨礙了新技術、新產業等新動能的成長。

二、企業特徵

1、企業規模較大。「僵屍企業」大多為規模較大、員工較多的國有企業。這些國有企業在地方經濟中佔有比較重要的地位，政府出於維穩考慮，既不讓其破產，也難以使其獲得新生，只能通過銀行或政府的不斷輸血維持現狀。

2、行業產能過剩。「僵屍企業」大多是產能過剩的鋼鐵、水泥、家電等行業。這些行業因盲目擴大生產，造成產能過剩，最終導致產品積壓、員工失業率上升。

3、產業領域低端。從產業來看，「僵屍企業」基本屬於產品附加值較低、利潤空間小的製造業領域。這些產業由於技術含量低、轉型升級困難，導致債務負擔沉重，最終形成資不抵債局面。

三、形成原因

1、政府過度保護因素。地方政府為了拉動本地經濟，不斷鼓勵企業投資公用事業和競爭性領域，當這些同質化投資遭遇經濟下行，很快成為企業的負累，

而政府出於政績和社會穩定的考慮，不願企業倒閉破產，持續利用財政補貼和銀行支持等手段，寄望於風險不在短期內暴露，不斷累積的負債導致成為「僵屍企業」。

2、結構調整因素。一些低端產業的企業、高污染高能耗企業、「低小散」企業，由於技術含量低、產品附加值低、轉型升級難，在產業結構調整的影響下，

無法實現資源合理配置，不能提供社會需要的產品、服務以及勞動者充分就業的機會，持續經營困難導致成為「僵屍企業」。

3、市場競爭因素。一些企業在激烈市場競爭下，由於企業缺乏自主創新意識，旗下產品和服務比較優勢不明顯，無法搶占市場先機，繼而出現產品無市場、經營無利潤，連年虧損，債務堆積，被市場「拋棄」導致成為「僵屍企業」。

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社會危害

1、浪費社會資源。「僵屍企業」需要銀行和政府財政不斷輸血，大量土地、資金、原材料、勞動力等社會資源被無效佔用，造成生產要素配置扭曲，社會資源整體利用效率降低。

2、擾亂市場秩序。「僵屍企業」搶佔了其他健康企業的資源與機會，缺失主動創新、提高效率的動力，還會產生劣幣驅逐良幣的效應，破壞了市場優勝劣汰的機制和公平競爭的環境。

3、脫離資產監管。「僵屍企業」長期脫離監管機構的監管，資產質量差，經常出現產權歸屬不清、管理混亂的問題，資產管理基本處於失控狀態，國有資產保值增值責任無從落實。

4、損害職工權益。「僵屍企業」失去收入來源的情況下，拖欠職工工資、社保情況嚴重，職工的切身利益得不到保障，工作積極性不高，嚴重影響職工隊伍穩定。

5、形成金融風險。「僵屍企業」不具備償貸能力，也沒有足夠的資產償還貸款，造成銀行不良貸款高速增加，甚至可能導致系統性金融風險。

E. 僵屍企業有什麼特別和壞處

大力破除無效供給，把處置「僵屍企業」作為重要抓手，推動化解過剩產能，是今年供給側結構性改革的重要發力點。處置「僵屍企業」，事關控杠桿、去產能進程，是牽一發而動全身的「牛鼻子」。目前處置進展到了哪一步？還面臨哪些挑戰？如何「破中見立」？

在銀行支持下，錦明公司成功轉型成一家當地的固廢處置公司，由污染方變成了污染處置方，不僅企業得以生存，貸款風險得到化解，還有助於解決環境污染問題。

「處置『僵屍企業』沒有絕對的好招，還是要依據具體情況具體分析，『一企一策』、對症下葯。」興化農商行戴南支行行長陳余斌認為，在處置過程中，應把握好各家「僵屍企業」形成的真正原因，區別對待各類企業。對於不符合國家產業政策的高耗能高污染企業，要堅決進行市場化處置；對於符合國家產業政策、技術水平先進、有發展前景的企業，要組織相關部門，幫一把、扶一把，滿足企業的合理需求，引導企業走上正軌。

處置不是一蹴而就的事，不必「談破色變」，但也不能「一破了之」

中城建設集團有限公司是浙江溫州唯一的一家房屋建築工程施工總承包特級資質企業，因過度投資導致資金鏈斷裂，2014年1月向法院申請破產重整。

經核查，中城建設賬面資產總額15.93億元，預計可供清償的資產僅為1.47億元，其他應收款、股權投資、股東購房款等共計10多億元基本無法回收；負債總額14.58億元，其中確認債權為17.1億元，實際資產不足以清償債務。

「由於中城建設債務關系復雜，尚有大量在建工程業務，若進行破產清算，最有價值的無形資產部分將不復存在，處理在建工程時還會付出巨大成本。」溫州金融辦主任顧威說。

企業不再「談破色變」，但也不能「一破了之」。

為了解決中城建設遇到的困難，溫州創新性地提出「分離式處置，清算式重整」思路，簡單地說，就是把資不抵債部分剝離出去，把核心優勢資產留下來，新賬、舊賬分開。

顧威介紹，中城建設雖已資不抵債，但其無形資產、經營規模、品牌效應仍有較大價值，管理人將中城建設全部股權、未履行完合同作為主要標的資產進行轉讓，公開透明引入戰略投資人，以此來實現中城建設最大價值，提高償債率。將重整與清算有機結合，在重整計劃中包含清理內容，剝離不良資產債務，避免了情況繼續惡化。「將好的資產留存處置，不良資產債務剝離，實現了債權人、債務人的利益最大化。」

破產不是處置「僵屍企業」的目的，關鍵是如何盤活存量資源，提高資源利用效率，讓企業展現應有的活力。

交通銀行金融研究中心首席產業分析師汪偉認為，通過妥善處理「僵屍企業」的債務和資產問題，阻斷各類金融資源向「僵屍企業」的新增無效投放，有望從存量和增量兩方面，解決好「僵屍企業」無效、低效佔用金融資源問題。

「僵屍企業」處置不是一蹴而就的事，處置對象復雜、政策支持不足、稅費負擔過重、破產啟動困難等，都是可能遇到的難題。

溫州建立了企業破產處置工作府院聯席會議制度，將市企業破產處置工作領導小組下設辦公室與市處置辦進行整合，由法院和處置辦共同負責聯席會議日常工作。現已召開三次會議，解決了企業在司法破產中涉及稅收、信用修復、刑民交叉、企業參與招投標、管理人履職等問題。

中國宏觀經濟研究院副主任李世剛認為，目前「僵屍企業」債務處置相關政策法規還不夠明晰完善，導致企業存在觀望情緒，這種情緒不僅體現在「僵屍企業」，債務處置相關的地方政策和金融機構也同樣在等待國家相關政策及實施細則出台。今後，該完善的政策要完善，該廢止的規定要廢止，該放寬的限制要放寬，更好地促進「僵屍企業」處置。

重在優化資源配置、加快「騰籠換鳥」，幫助企業解決問題

「我們不是『僵屍企業』。」采訪中，有不少企業疑惑自己為何被貼上這樣的標簽。

「大家對『僵屍企業』的概念還比較模糊，有人把產能過剩與『僵屍企業』畫上了等號。」東部沿海某省一家煉鋼企業負責人鍾鳴說，「談鋼色變」依然存在，與「鋼」有關的企業似乎就成了大家眼中的「僵屍企業」，鋼鐵、煉鋼、不銹鋼……只要帶有「鋼」字，似乎就被列入了黑名單。

鍾鳴告訴記者，在這些行業，企業遇到不抽貸、不斷貸是幸運的，但如果銀行把貸款的口子徹底封了，不僅大企業受不了，中小企業可能直接就面臨破產倒閉。「前些年，企業間互相擔保情況較多，一家企業出現問題後，原本是前景很好的其它企業可能也因此受到牽連，真是有苦說不出。」

「有的企業產品其實市場銷路很好，但因為資金鏈斷裂，銀行也沒有新增資金支持，想轉型更難，只能是勉強活著，死也死不了。」鍾鳴認為，產能過剩與「僵屍企業」本就是兩個概念，不能一刀切、不能都避而遠之。

什麼是「僵屍企業」？汪偉認為，理論上，一般是指自身缺乏造血能力、無望恢復生機、依靠政府補貼或貸款人支持而免於倒閉的企業，但在實際操作評估中如何界定一家企業是不是「僵屍企業」則很復雜。

「判定哪些企業是『僵屍企業』，無論從資產負債率、清償能力，還是從停產半年、連年虧損等指標看，都存在一定問題。以鋼鐵行業為例，如果以年產量多少為標准，判斷是否為該關停或整合的小作坊，那麼在貴州這樣的地區，由於地域特點，大部分廠子規模並不大、產量也很少，難道全都因此列入關停范圍？」李世剛說，企業發展原本就是動態的過程，可能當下存在資金問題，過一段時間又能通過自身能力消化掉。工作的重心不應在認定誰是「僵屍企業」，而是怎麼去解決這些企業面臨的問題。

中央經濟工作會議提出，大力破除無效供給，把處置「僵屍企業」作為重要抓手。汪偉認為，對企業而言，這有利於營造一個公平競爭的市場環境，有效發揮優勝劣汰的市場機製作用；對金融機構而言，有利於提高金融資源的有效配置，降低融資信用風險；對政府部門而言，有利於減輕財政負擔，培育企業生機活力。短期內，可能會面臨一些改革陣痛，但從中長期來看，將促進經濟資源優化配置和社會生產力有效提升。

「處置『僵屍企業』的過程，實際上就是一個優化資源配置、加快『騰籠換鳥』的過程。」顧威認為，應當把處置「僵屍企業」作為化解過剩產能和結構調整的「牛鼻子」，摸清底數、政策支持、大力推動。下一步，應繼續堅持「一企一策」、對症下葯，改造提升一批、盤活重組一批、堅決退出一批，最大限度提升「僵屍企業」處置效率和效益。

這種企業應該踢出。

F. 貸款風險分析報告

一般都是這么寫，先寫公司的基本情況，就是什麼時間成立，注冊地址，注冊資金、經營范圍；然後再介紹一下公司最近3年的經營狀況（最好是吹一下）；再說一下公司貸款的目的，貸款以後能為生產帶來很大的推動，但是由於近期公司發展較快，造成流動資金有點緊張，讓銀行感覺到你們公司前景很好，貸款以後你們公司有很大的還款能力；最後再展望一下公司的未來等等就行了。 範文 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 關於XX公司申請貸款的調查報告 一、借款人概況 1.基本情況 XX驅動橋有限公司地處XX縣城安仁路，成立於1957年5月，1979年正式轉產從事驅動橋生產,改名為XX縣驅動橋廠，經過二十多年的發展，為我國三大專業生產驅動橋企業之一。2003年3月被寧波BB集團兼並,成立江西XX驅動橋有限公司，BB集團佔70%股份，原廠管理人員佔30%股份。 新的公司按承債方式以凈資產為受讓價格依據，受讓驅動橋廠整體資產。新公司成立後，注冊資金1000萬元，全部以現金出資，其中：寧波BB集團股分有限公司應出資700萬元（實際出資為913萬元，其中213萬元為借給其他股東對江西省XX驅動橋有限公司（籌）的投資款。），占注冊資本的70%；付樟青應出資100萬元（實際出資18萬元），占注冊資本的10%；張鳳儀應出資55萬元（實際出資10萬元），占注冊資本的5.5%；席臘如應出資40萬元（實際出資6萬元），占注冊資本的4%；劉劍敏應出資15萬元（實際出資5萬元），占注冊資本的1.5%；嚴告牙應出資90萬元（實際出資48萬元），占注冊資本的9%；資本金全部到位。法人代表周辭美，職工683人；其中工程技術人員58人。廠區佔地面積10萬平方米，生產建築面積2.7萬平方米。 2.企業生產情況 江西XX驅動橋有限公司，為機械部專業化生產工程機械驅動橋的定點廠。企業主導產品「賓士」牌驅動橋主要配套於裝載機、壓路機、平地機、叉車等工程機械領域，產品性能價格比合理，現已擁有7大系列90多個變形產品，年產各類工程機械驅動橋7000台套，其中ZL20和ZL15、ZL30B驅動橋分別為部優和省優產品。公司產品主要分為兩大塊，一塊是裝載機驅動橋，產品型號為ZL15、ZL30、ZL40、ZL50，其佔全國銷售市場的25%左右；一塊是壓路機驅動橋，產品型號為PS50系列、PS75系列，該產品佔全國銷售市場的50%左右。 3.管理者素質 公司領導班子共7人，其中總經理1人，副總經理3人，經理助理1人，工會主席1人，監事會人員1人，BB集團外派管理人員1人，擁有高級職稱4人，班子政治堅定，團結一致，有高度的事業心和責任感，強烈的改革和開拓進取精神，具有較高的組織能力和領導決策水平，總經理付樟清，為原XX驅動橋廠廠長（高級工程師），從事驅動橋生產近20年，專業水平較強。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個人魅力。 二、借款人生產經營及經濟效益情況： 隨著國家加大基礎建設力度以來，2001年到至今，公司不斷進行技改，加大生產力度，其產品還是出現供不應求現象，2000年銷售收入為3900萬元，2001年銷售收入為4700萬元，2002年銷售收入為7200萬元，2003年銷售收入為10072萬元，近三年銷售收入增長率分別為20.5 %，53.19%，39.89%。2000年公司利潤總額為凈利潤為2.4萬元，2001年公司凈利潤為2.5萬元，2002年公司凈利潤為25萬元，2003年公司凈利潤為242萬元。公司前三年凈利潤增長緩慢，主要原因企業核銷了許多歷史呆賬所至。 企業生產一般為訂量生產，每年初工程機械車輛生產廠家對其簽訂全年的驅動橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度，但近幾年，由於產品供不應求，故反應在銷售季節性上不強。 公司銷售模式為直銷工程機械車輛生產廠家，中間不經過銷售商，業務周期一般為2個月左右。主要供貨為：三九宜工生化股份有限公司、常州林業機械廠、鄭州工程機械廠、黃河工程機械廠、廈門工程機械綜合廠、常州市工程機械廠、南方液壓工程機械廠、朝陽工程機械股份有限公司、煙台工程機械廠、天津市政工程機械廠、上海城建機械廠、三明重型機器廠、洛陽建築機械廠等；與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機械企業建立了穩定的業務往來和協作關系。企業發展呈強勁增長態勢；隨著國家進一步加大基礎設施建設投入、西部大開發戰略的實施，用於工程機械驅動橋的市場空間巨大。 三、借款人財務狀況 1.該公司最近三年一覽表主要財務指標 ＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋表＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋＋ 據上表分析: （1）借款情況：短期借款2400萬元(縣工行2310萬元，其它行均未介入，)。 （2）該公司經營管理正常，只是資產負債率略為偏高，但銷售收入增長較快，2003年實現凈利潤242萬元。 （3）該公司從其流動比率、速動比率分析，該公司短期償債能力較強。 總體看來，該公司經營管理正常，隨著內部管理的不斷加強，企業盈利能力進一步提高，抗風險能力不斷增強。 2.發展情況 2004年，公司已簽訂驅動橋生產訂單為8600套，預計實現銷售收入15000萬元，實現利稅1000萬元，其中實現稅金600萬元，稅後利潤400萬元。 四、公司與我行關系： 該企業長期在中國工商銀行XX縣支行發生授信業務，基本賬戶在工商銀行，其它金融機構均未介入，其中工銀行借款為2400 萬元，資信良好，從未出現過逾期現象，工商銀行對其信用評級為AA級。 我行與該公司長期發生過貼現業務，雙方雙合作較愉快，2003年，由於政府加大招商引資力度，對於該公司兼並情況，我行密切關注，在其成功被寧波BB集團兼並後，我行及時制定營銷方案。在上級行的大力支持下，我行通過集團公司及當地公司管理人員的多方營銷，我行良好的服務，令公司願意與我行發生信貸關系，並成為我行的基本客戶。 五、貸款必要性及可行性分析 如該筆貸款發放成功，不僅可以成功讓企業成為我行的基本客戶，且可以新增公存款約400萬元，日平均余額將達200萬元以上，同時每年為我行帶來結算業務近1000多萬元，產生直接經濟效益達 萬元。另外，由於公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資代發權，每年代發工資近600多萬元，由此每年可新增儲蓄存款近200萬元。由於該公司在當地是處於我縣三大龍頭企業之一，將進一步擴大我行在當地的影響力，同時公司有良好的發展前景，這將進一步改善我行信貸資量和信貸結構，分散我行信貸風險，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25 %，不良比率為7.81%，為我行今後的競爭墊定了一定的基礎。 六、貸款擔保人分析 該筆貸款的擔保由寧波BB集團有限公司提供連帶責任擔保，寧波BB集團寧波市重點培育的十八家大企業集團之一，為寧波市的五星級企業。公司進入中國民營企業500強，世界汽配行業500強，XX縣驅動橋有限公司為寧波BB集團下屬公司。 寧波BB集團有限公司總資產十餘億元，公司法人代表為周辭美，公司注冊資金為10000萬元。下設二十七個分公司，主要產品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產品、水產食品及大、中型精密模具等。集團下屬各企業分別於1997年8月通過了ISO9000認證，1999年通過了國際汽車製造先時標准QS9000（美國）和VDA6.1(德國)認證，2000年10月份通過國家863計劃CIMS工程的驗收和鑒定，2003年4月通過TS/16949認證，其集團公司下屬企業——寧波BB電子有限公司已通過中國證監委員會批准，將於2004年上市。 寧波BB集團是中國銀行象山支行的基本客戶，中國銀行對其公司的信用評級為AAA級， 七、結論 同意對該公司發放短期流動資金貸款3000萬元，期限×年，利率5.31%，由寧波BB集團股份有限公司提供連帶責任保證。

G. 「僵屍企業」究竟是哪些企業

僵屍企業是指已停產、半停產、連年虧損、資不抵債，主要靠政府補貼和銀行續貸維持經營的企業。

H. 如何撰寫企業貸款貸前調查報告

貸前調查是貸款發放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環節，貸前調查的質量優劣直接關繫到貸款決策的正確與否。如何有效開展自然人客戶貸前調查，規范撰寫貸前調查報告? 按省聯社信貸管理規章制度，農村信用社自然人貸款調查報告的主要內容有：1、借款人基本情況及主體資格；2、借款人申請貸款情況；3、借款人生產經營項目市場分析；4、擔保情況分析；5、本筆信貸業務的綜合效益分析；6、信貸風險評價及風險度測算；7、貸款調查意見及簽名。圍繞貸款調查報告的主要內容，針對實際，現歸納整理了一些自然人貸前調查的主要內容及撰寫重點，以期拋磚引玉。一、基本情況
（一）客戶基本情況：主要包括借款人姓名、身份證號碼、家庭住址、家庭人口、主要家庭成員、家庭資產負責情況、信用等級等。（二）生產經營情況：生產經營項目及規模、年產值、上年家庭純收入、主導產品的產銷情況、發展前景、目前生產經營狀況等。二、借款情況申請貸款的原因、用途、利率定價、用款計劃，是否符合國家有關政策和農村信用社信貸政策，市場前景如何？預計效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時間能收回成本，什麼時間能還清貸款等。以前貸款還本付息及存量貸款情況（人民銀行徵信系統和農信社信貸系統查詢）。三、還款能力分析 這是貸款調查報告的主要內容。一是分析申請貸款的客戶是否具備產品有市場、生產經營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請人從事的經營活動是否合規合法、符合國家產業政策、社會發展規劃要求和信貸支持方向。三是生產技術水平、產品銷售情況、產品價格變化（與生產成本比）、主要銷售單位、貨款結算方式、貨款回籠情況等。四是還款方式及還款來源分析。四、借款擔保方式 屬於抵押擔保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點、權屬情況、租賃情況、數量和質量狀況、評估價值、抵押率、價值是否穩定、變現能力等；屬於保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來源等。五、本次信貸業務的綜合效益分析通過分析，測算本筆貸款給企業、社會及信用社帶來的經濟效益。分析客戶結算往來情況和合作潛力。六、信貸風險評價及風險度測算通過借款人的基本情況、生產經營情況和效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風險進行評價，按照農戶資信等級測算該筆貸款風險度。七、提出調查結論 調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價客戶的「經濟實力、生產經營、信用、風險狀況」，結合借款用途、還款來源和計劃情況明確以下事項：1、貸與不貸；2、貸款方式；3、貸款金額；4、貸款期限； 5、貸款利率；6、還款方式等。八、調查人聲明並簽名調查人聲明對上述調查情況和結論的真實性負全部責任。

I. 如何撰寫貸款調查報告

�芯糠治鍪槍丶��芙岜ǜ媸牆峁��1、調查：它是人們認識世界的一種途徑，是正確認識事物和解決問題的一種科學方法。也是我們做好各項工作的基本手段，也是寫好調查報告的基礎。貸款調查的方法。2、研究：研究以調查為基礎，在調查中研究，沒有調查的研究是空洞的研究，只有調查研究分析，就達到我們解決問題分析問題的目的。3、報告：它是調查研究結果的具體體現和集中反映。經過周密調查，獲取了大量的有關材料，再對這些材料進行認真分析與綜合，弄清被調查對象的事物全貌和內在聯系，形成正確的觀點，這就可以決定調查報告的主題，著手撰寫調查報告。4、調查報告必須堅持客觀公正，事實求是的原則，所反映問題必須是事情發展過程的真實反映，對人物的介紹都必須根據調查的結果、真實、客觀、准確的反映，寫作調查報告必須用充分的事實為依據，用典型的事例，准確的數據來反映調查事物的真實面目。闡明調查所得出的正確結論。怎樣撰寫貸款調查報告：貸款調查報告：是信貸人員對貸款對象、借款項目進行綜合調查分析後，形成的書面文字材料。是貸款審批機關審查、決策、審批貸款的重要依據，由於信用社涉及的貸款對象戶多、面廣、金額大小不一、用途廣泛，無法形成規范的文本格式。在實際工作中，信貸員雖注重了貸前調查，但在撰寫貸款調查報告時卻忽略了一些十分重要的基本內容，使一些本應在報告中載時的情況沒有反映出來，給貸款審查、決策帶來了許多困難。現將撰寫貸款調查報告的基本要求、基本格式、基本內容講解如下：撰寫貸款調查報告的基本要求：1、必須堅持「事實求是，客觀公正」的原則，真實准確地反映借款人和貸款項目的基本情況、資產負債、財務收益、貸款物質保證、還款來源等方面數據要真實可靠，既不能誇大其辭，又不要片面抵毀，夾雜個人感情和觀念，報告中反映的情況必須有據可查，真實可信。2、貸款的發放和使用必須符合國家法律、行政法規和人民銀行頒布的行政規章和當地政府部門的產業政策，必須遵循效益性、安全性、流動性原則。因此貸款調查報告應圍繞這些規定和原則，闡明貸款項目的可行性，為貸與不貸，貸多貸少的結論提供可靠的理論依據。3、在調查研究的基礎上，信貸人員必須明確表態，貸與不貸、貸多貸少，貸款期限、利率、貸款方式等內容撰寫貸款調查報告應注意的事項：1、評價用詞要恰當，不能冠以「最佳」、「十分可觀」、「非常好」等誇張性詞彙。2、數據要准確，同時忌諱用模稜兩可之語。特別要求：1、申請人為集團性公司的，在貸前調查中既要分析母公司（合並報表口徑）的整體經營和財務情況，也要分析母公司本部自身經營和財務情況，重點調查分析母公司本部與下屬公司在人事、財務、銷售等方面有無控制關系、有無經營性現金流入、具體融資用途、有無過度舉債等。2、向相關聯的多個企業之一發放貸款時，應按照省聯社對關聯企業貸款管理相關規定，統一評估與申請人相關聯的所有企業的資產負債、財務狀況、對外擔保以及關聯企業之間的互保情況，集中控制風險。3、對於低風險業務，側重於申請人合法性、融資用途及貿易背景、質押物權屬、出質人擔保意願等方面進行貸前調查，經營及財務狀況的調查與分析可適當簡化。4、對於首次申請人，必須按照本規范的要求進行全面、細致、深入的調查、分析並撰寫調查報告。對於非首次申請人，側重於申請人近期經營及財務變動情況和融資用途的調查與分析一般農戶貸款調查報告應具備的內容：1、標題2、借款人的基本情況。主要闡明借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、住址、家庭主要成員、住房情況、每一位成年家庭成員從事的職業，家庭經濟收入情況，擁有的有效資產，經營項目、負債情況。3、申請借款的用途金額以及本次信貸業務的綜合效益分析。主要是貸款用途真實性調查，包括申請貸款的原因、種類、金額、期限、還貸方式和用款計劃，簡單分析借款人申請借款項目的資金籌集情況和經濟效益。4、 原有貸款償還情況，主要反映和借款人發生業務往來的信用程度，有無不良信用記錄。5、擔保、抵押情況：主要反映本筆貸款的擔保抵押情況。屬擔保貸款的，必須在調查報告中全面反映擔保人的基本情況，資產負債情況、所從事的產業、經濟收入、信用程度、是否具備擔保資格。屬抵押貸款的，必須闡明抵押物的品名、保存地方、產權是否明晰、數量、質量、評估價值、變現能力等內容。6、借款人的收入來源和還款計劃。主要闡明借款的經濟收入來源，年收入多少，還款能力預測，能否按期歸還貸款本息。7、調查人意見：是調查報告的結果。要明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。8、貸款審批小組（或審貸款委員會）意見。企業貸款調查報告應具備的基本內容1、標題、開頭（又稱導語）。簡要闡明借款（人）單位因何原因申請貸款，申請貸款的金額，期限、借款單位計劃提供的貸款擔保抵押情況。放款單位考察貸款的情況。2、企業基本情況。包括企業創辦時間、企業性質、所處地理位置、法人代表、注冊資金、經營范圍、企業內部組織結構及人員結構，投資規模、經濟效益。3、資產負債及所有者權益。資產結構：按照企業提供的最新資產負債表資產類逐項進行說明。其先後順序為資產總額、流動資產、固定資產、無形資產。對一些金額較大的項目要分類明細說明。同時要注意前後數據要銜接一致。分項合計要等於總數。負債構成：按照企業提供的最新資產負債表負債類項目逐項進行說明。其現後順序是負債總額、流動負債、長期負債。對一些金額較大的項目要分類明細說明。在說明短期借款和長期借款項目時，要對企業的銀行貸款作詳細說明。所有者權益：按企業提供的最新資產負債表所有者權益類項目逐項進行說明。其現後順序是實收資本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤。在說明實收資本項目時，對企業的股權結構進行詳細說明。4、企業經營情況：依據企業提供的損益表詳細分析上年度企業經營情況，分析企業的盈利能力，按照企業提供的損益表逐項進行說明。同時，對企業本年度前期經營情況進行分析。預測企業全年的經營情況，收入情況和盈利情況。5、項目投資情況：根據企業提交的項目可行性評估報告，闡述項目投資規模，要分詳明細逐項進行說明，資金籌集情況，自有資金額度、申請貸款額度。貸款期限和還款計劃。6、貸款擔保抵押方式。闡明本次申請貸款的擔保抵押方式。擔保單位的資產負債情況、從事的經營項目、經營效益，擔保單位的信用狀況，是否具備擔保資格。若貸款方式為抵押，應闡明抵押物的品名、數量、評估價值和變現能力。7、項目效益預測及貸款歸還情況。詳細分析貸款扶持項目的風險狀況和經濟效益。要重點從國家產業政策、市場前景、產品科技含量、產品附加值、環境保護等方面進行分析。得出企業年銷售量和盈利水平，進一步推算出企業每年可歸還貸款額度，分析企業幾年可收回投資，還清貸款。在分析貸款項目效益時，可參照項目可行性論證報告進行分析8、調查人意見。根據以上分析情況，綜合評價借款單位的經濟實力、信用狀況、經營狀況、貸款項目的效益預測情況、貸款擔保抵押狀況以及貸款風險狀況。最終闡明調查人的觀點，明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限、利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。青島貸款青島無抵押貸款青島開發區無抵押貸款