貼現是銀行對小企業短期貸款的一種形式

1. 貼現貸款是什麼意思

貼現貸款是銀行以持票人持有未到期票據為對象所發放的貸款。所以，票據是一種交易行為，貼現對執票人來說，是出讓票據，提前收回墊支於商業信用的資金；對於銀行來說，是買進票據所載權利，票據到期，銀行可以取得票據所載的金額。
一，貼現是指資金的需求者，將自己手中未到期的商業票據、銀行承兌票據或短期債券向銀行或貼現公司要求變成現款，銀行或貼現公司(融資公司)收進這些未到期的票據或短期債券，按票面金額扣除貼現日以後的利息後付給現款，到票據到期時再向出票人收款。因此，對持票人來說，貼現是將末到期的票據賣給銀行獲得流動性的行為，這樣可提前收回墊支於商業信用的資本，而對銀行或貼現公司來說，貼現是與商業信用結合的放款業務。
貼現市場的交易種類大致可分為兩類，一是票據持有人向商業銀行或貼現公司要求貼現換取現金的交易，這種交易占貼現市場業務的大部分；另一種是中央銀行對商業銀行或貼現公司已貼現過的票據再次進行貼現，為銀行和貼現公司融通資金。再貼現是中央銀行控制金融與信用規程的一個重要手段。票據貼現的種類還可以根據票據的不同分為銀行票據貼現、商業票據貼現、債券及國庫券貼現三種。
二，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。貼現是指客戶（持票人）將沒有到期的票據出賣給貼現銀行，以便提前取得現款。一般工商企業向銀行辦理的票據貼現就屬於這一種；
三，現是指銀行以貼現購得的沒有到期的票據向其他商業銀行所作的票據轉讓，轉貼現一般是商業銀行間相互拆借資金的一種方式；再貼現是指貼現銀行持未到期的已貼現匯票向人民銀行的貼現，通過轉讓匯票取得人民銀行再貸款的行為。再貼現是中央銀行的一種信用業務，是中央銀行為執行貨幣政策而運用的一種貨幣政策工具。
四，流動性高。票據貼現以後，票據所載權利完全屬於銀行，貼現銀行如有急需，可向其他銀行 轉貼現，或向中央銀行 再貼現，能隨時收回資金，具有很高的流動性。安全性大。由於貼現人及 票據上的各個當事人均為 債務人，所以貼現銀行的資金運用具有更大的安全性。自償性強。票據貼現在票據產生時，兌現日期已在票據上載明，債務人不能要求轉期。同時， 商業匯票又都以合法商品交易為基礎，具有很強的自償性，到期收回票款較之一般貸款更有保證。
五，確在用途上，貼現是針對每一筆 票據具體操作的，貼現是否得當合理，反映明確清楚。所以，貼現也最容易反映銀行的工作質量。
六，票據貼現業務是一項特殊放款方式，與其他放款相比還有下列不同之處：一是收息的方式不同。二是期限的確定不同。三是所涉及的關系人不同。

2. 貼現融資什麼意思

什麼叫貼現呢？票據持有人在票據到期之前以貼付一定利息的方式向銀行轉讓票據兌取現金。銀行放款的一種形式。貼現對持票人來說是出讓票據，提前收回墊支於商業信用的貨幣資金；對貼現公司或銀行來說則是向持票人提供銀行信用。銀行根據市場利率以及票據的信譽程度規定一個貼現率，計算出貼現日至票據到期日的貼現利息。貼現利息＝票據面額×貼現率×票據到期期限。持票人在貼付利息之後，就可以從銀行取得等於票面金額減去貼現利息後的余額的現金，票據的所有權則歸銀行。票據到期時，銀行憑票向出票人兌取現款，如遭拒付，可向背書人索取票款。票據貼現按不同的層次可分為貼現和再貼現兩種，商業銀行對工商企業的票據貼現業務稱貼現，中央銀行對商業銀行已貼現的未到期工商企業票據再次貼現，稱再貼現或重貼現。貼現率是受市場資金供求狀況變化而自發形成的，再貼現率則是由中央銀行規定的。
票據貼現相當於貼現行對未到期票據持有人提供的短期借貸。貼現行收取的利息又稱貼息，利率稱為貼現率。

3. 為什麼票據貼現是銀行貸款的方式

因為票據貼現是一個質押方式，即有價票據向銀行質押取得現金。

票據貼現是應收和應付票據的貼現。企業籌措資金的一種方式。企業在應收票據到期之前，將票據背書後交銀行貼現，銀行將票據的到期價值，扣除按照貼現利率計算的從貼現日至到期日的利息 (貼現折價)後的餘款付與企業，稱為應收票據貼現。應收票據貼現利息與貼現實得金額的計算公式為：

貼現利息=票據到期價值×貼現率×貼現期

實得金額=票據到期價值-貼現利息

在出票人向銀行償付已貼現的票據前，貼現應收票據是企業的或有負債。企業開出本身的票據向銀行貼現，銀行將票據面值扣除貼現利息後的余額付與企業，稱為應付票據貼現。

應付票據貼現折價和實得款額的計算類似於應收票據貼現。對應付票據貼現折價要設立「應付票據貼現折價」帳戶核算，它是「應付票據」的抵減帳戶。應付票據貼現折價要按期攤配，轉為利息費用。

(3)貼現是銀行對小企業短期貸款的一種形式擴展閱讀：

種類及特點

1、銀行承兌匯票貼現

銀行承兌匯票貼現是指當中小企業有資金需求時，持銀行承兌匯票到銀行按一定貼現率申請提前兌現，以獲取資金的一種融資業務。在銀行承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，銀行對貼現申請人保留追索權。

特點：銀行承兌匯票貼現以銀行的信用為基礎的融資，是客戶較為容易取得的融資方式，操作靈活、簡便。貼現利率市場化程度高，資金成本較低，有助於中小企業降低財務費用。

2、商業承兌匯票貼現

商業承兌匯票貼現是指當中小企業有資金需求時，持商業承兌匯票到銀行按一定貼現率申請提前兌現，以獲取資金的一種融資業務。在商業承兌匯票到期時，銀行則向承兌人提示付款，當承兌人未給予償付時，銀行對貼現申請人保留追索權。

特點：商業承兌匯票的貼現是以企業信用為基礎的融資，如果承兌企業的資信非常好，相對較容易取得貼現融資。對中小企業來說以票據貼現方式融資，手續簡單、融資成本較低。

參考資料來源：網路-票據貼現

4. 什麼是貼現阿

企業持有的應收票據在到期前，如果出現資金短缺，可以持未到期的商業票據向起開戶銀行申請貼現，以便獲得所需資金。
貼現是指票據持有人將未到期的票據在背書後送交銀行，銀行受理後從票據到期值中扣除按銀行貼現率計算確定的貼現利息，然後將余額付給持票人，作為銀行對企業的短期貸款。

5. "貼現"是什麼業務，都涉及哪些費用

持票（銀行承兌匯票）人到開戶行辦理短期票據融資，需要付貼現利息，一般貼現利率為3—4%。

6. 「貼現」是什麼意思請舉例說明！謝謝！！！

貼現是收款人將未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書後轉讓給受讓人，受讓人按票面金額扣去自貼現日至匯票到期日的利息以將剩餘金額支付給持票人。商業匯票到期，受讓人憑票向該匯票的承兌人收取款項。

例子：票值錢，你給我票，我給你錢，票到期後我收回票面金額，中間這段時間資金不能無償佔用，所以在給你的錢同時先把利息扣掉。如果我是銀行，給你錢的行為就是貼現；如果我拿到票了，還沒到期，我也缺錢，就賣給他，他也是銀行，那麼這筆業務就是買斷式轉貼現。

從性質上來看，貼現分為兩種：一種是銀行與票據持有人之間的貼現業務，一種為民間票據貼現。

1、銀行與票據持有人之間

這種貼現是銀行的一項資產業務，匯票的支付人對銀行負債，銀行與付款人之間實際上是一種間接貸款的關系。

2、民間票據貼現

民間票據貼現是指非金融機構企業或個人之間在無貿易背景下的票據轉讓行為。相較於銀行貸款和銀行票據貼現業務，票據的民間貼現具有手續便捷、審批限制較少、成本較低等諸多優點，是中小企業實現短期、快速融資的重要途徑之一。

(6)貼現是銀行對小企業短期貸款的一種形式擴展閱讀

商業匯票的收款人或被背書人需要資金時，可以持未到期的商業匯票並填寫貼現憑證，向其開戶銀行申請貼現。

銀行信貸部門接到有關憑證，應按照銀行承兌的要求認真審查，符合條件的即在第一聯貼現憑證"銀行審批欄"內簽注"同意"字樣，並加蓋有關人員名章後，遞交會計部門。

會計部門收到信貸部門簽批的貼現憑證和匯票，經審查無誤後，按照規定的貼現率計算出貼現利息和實付貼現金額，並填入貼現憑證有關欄內。貼現期限從其貼現之日起至匯票到期日止，實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的利息計算。

其計算公式如下：貼現利息＝票面金額×貼現天數×（月貼現率÷30天）實付貼現金額＝票面金額－貼現利息

7. 什麼是貼現呀

貼現的比率就是貼現率。
什麼叫貼現呢？票據持有人在票據到期之前以貼付一定利息的方式向銀行轉讓票據兌取現金。銀行放款的一種形式。貼現對持票人來說是出讓票據，提前收回墊支於商業信用的貨幣資金；對貼現公司或銀行來說則是向持票人提供銀行信用。銀行根據市場利率以及票據的信譽程度規定一個貼現率，計算出貼現日至票據到期日的貼現利息。貼現利息＝票據面額×貼現率×票據到期期限。持票人在貼付利息之後，就可以從銀行取得等於票面金額減去貼現利息後的余額的現金，票據的所有權則歸銀行。票據到期時，銀行憑票向出票人兌取現款，如遭拒付，可向背書人索取票款。票據貼現按不同的層次可分為貼現和再貼現兩種，商業銀行對工商企業的票據貼現業務稱貼現，中央銀行對商業銀行已貼現的未到期工商企業票據再次貼現，稱再貼現或重貼現。貼現率是受市場資金供求狀況變化而自發形成的，再貼現率則是由中央銀行規定的。
票據貼現相當於貼現行對未到期票據持有人提供的短期借貸。貼現行收取的利息又稱貼息，利率稱為貼現率。

8. 商業銀行票據貼現中貼現的含義是什麼謝謝!~

「貼現」可以理解為類似於短期的抵押貸款，不過貼現是用於銀行之間的。
所謂貼現,系指貼息取現之意,亦即將未到期之票據,預先扣付利息以提早取得現款之方式。
貼現的定義為
商業銀行對票據持有人在票據到期前，以票據為抵押，向持有人提供貸款的一種方式。

9. 什麼是貼現,其中的票據是指那些

「貼現」指票據持有人將未到期的應收票據在背書後送交銀行，銀行受理後，從票據到期值中扣除按銀行貼現率計算確定的貼現利息，然後將余額付給持票人，作為銀行對企業的短期貸款。所以，票據貼現實質是企業融通資金的一種形式。簡單地說，票據貼現就是企業以票據做抵押向銀行借款，銀行先按到期值的一定比例扣除一定的利息的一種融資行為。