企业双边贷款

1. 什么是双边政府贷款

政府贷款是以双边国家政府的名义提供和接受的贷款。 政府贷款的特点 （1）政府贷款是以政府名义进行的政府双边贷款，一般是在两国政治外交关系良好的情况下进行的。是条件优惠的贷款。 （2）政府贷款是具有双边经济援助性质贷款，期限比较长，属于中长期贷款，一般从10 年到30 年，有的甚至长达50 年；利率比较低，一般在1％—3％左右，有的无息。除贷款利息外，有的贷款国政府规定借款国须向其支付费率很低的手续费。 有些国家为了援助最不发达国家和某些发展中国家，有时还向这些国家政府提供赠款，即受赠国政府无须还本付息。这种赠款形式不属优惠性贷款，而属国际经济援助范畴。 （3）政府贷款额一般不大，因它受到贷款国的国民生产总值、国际收支及财政收支的制约，不大可能像国际金融组织那样经常提供大额贷款。 [编辑] 政府贷款要考虑的问题 （1）利率。利率是借款国的成本，借款国筹措资金时首先要考虑利率的高低。因为它对借款国家的财政负担影响很大。 （2）币种选择。这是最关键的问题，选择的货币若是软货币，借款负担较小，若是硬货币，借款负担加重。借款国利用外国政府贷款所采用市种有以下几种情况：使用贷款国货币即原币，全部使用美元，原币与美元混合使用。 （3）贷款期限。政府贷款的期限一般分为贷款使用期、偿还期和宽限期。贷款的使用期，一般规定在贷款协议当年或1—5 年内按建设进度的实际需要提取贷款。偿还期一般规定开始偿还的年度和最后还清的年度日期，以及在偿还期内的年偿还次数与日期。宽限期一般包含在偿还期内，宽限期内只付利息不付本金。从整体来讲，外国政府贷款均属于中长期贷款。 （4）数额。外国政府发放贷款一般根据本国的财政收入、国民收入、国际收支的具体情况而定。同时，还要取得贷款国立法机关或议会批准。因此，优惠性政府贷款金额不太大。与政府贷款混合使用的出口信贷各国的数额都有所不同，它一般根据贷款对象如单机、成套设备或劳务多少而定。由于政府贷款的每批数量较小，所以在利用外资时，可以考虑与其他类型的贷款相结合。 （5）还款。贷款的偿还方式有实物偿还和自由外汇偿还两种，通常都采用后者。 （6）赠与率。赠与率是“经济合作与发展组织”（OECD）为计算优惠贷款中赠与成分所占比重而设计出来的一种算法，计算公式为： GE＝赠与成分 A＝每年偿付次数 M＝偿还期 R＝年利率 D＝每期贴现率，一般按综合年率10％算 G＝宽限期，发展援助委员会定义是第一次贷款支付期至第一次还款期之间的周期按该公式计算，若年利率3％的贷款，宽限期5 年，偿还期20 年，每年还款一次，其赠与成分是46.25％。 （7）采购。政府贷款往往以借款国向贷款国及与贷款国有关国家购买商品为条件。采购方式大致有5 种：A.自由采购。这一般仅仅适用于采购合同金额较小的商品，如日本规定为一亿日元。B.国际招标。C.从指定货源国采购。例如日本规定指定货源国为经济合作与发展组织所有成员国，以及经济合作与发展组织发展援助委员会所规定的发展中国家。D.从贷款国采购，这种情况较为普遍。E.从国内采购，这在政府贷款协议中常附加一些条件。 （8）使用条件。贷款国在发放贷款时，常对借款国的经济政策的实施，某一特定产业或部门的经营，或项目方案的落实施加一些条件。谈判项目贷款时，贷款国还常常要求复杂的合同和法律安排，来保证债务偿还。另外，还对使用政府贷款的项目所涉及的领域有所限制，如芬兰限制资助带有军事性质或商业性质的项目。 （9）费用收取。政府贷款附加费用低，它主要有承诺费及手续费。承诺费是指借款人没有按协议如期使用定额，造成贷款人资金闲置而向借款人收取的一种补偿性费用。承诺费率一般按未提取贷款金额的0.125％—0.25％年率计算。手续费则是按贷款金额的一定比例向借款人收取。手续费率为贷款金额的0.25％—0.5％。总的说来，政府贷款收取费用较小，而且有些国家可以不收附加费。 （10）服务质量。一般贷款国出于贷款的经济方面考虑，它们除了贷款以外，还往往是提供其他服务。借款国也可以借此机会引进先进技术，学习一些行之有效的管理手段。 （11）非财务代价。利用外国政府贷款，还需付出非财务代价：A.政府贷款具有强烈的政治色彩。这种优惠贷款的分配更多是政治上的原因。因此，即使已达成的政府贷款协议，甚至已开始动用款项，也会因双方外交关系的变化而减少甚至中断贷款。B.政府贷款的申请程序复杂。这一点使项目筹集资金所需时间较长，建设项目时间效益较低。 各国的政府贷款一般都由国家的财政部主管或通过财政部由政府设立的专门机构办理，如美国的“国际开发署”、日本的海外经济协力基金会、科威特的阿拉伯经济发展基金、德国经济合作部设立的“复兴信贷局”等等。 各贷款引入国为了更加合理地引入和更加有效地使用外国政府贷款，也根据各自的国情特点制定了不同管理规定。

2. 什么叫双边贷款

双边贷款就是同时向银行和民间放贷的贷款，叫做双边贷款

3. 授信期限的授信期限对授信风险的影响

(一)对违约风险的影响(probability of default)
根据标准普尔公司于2002年公布的《在虚弱经济和低质量信贷下的违约记录(2001年度)》(Record Defaults in 2001 the Result Of Poor Credit Quality and a Weak Economy)报告中的表16的数据，我们可以了解到授信期限对违约风险的影响。
标准普尔公司报告的资料是基于9769个企业债券发行人从1981年1月1日至2001年12月31日的标准普尔公司发行人评级变化情况得出的(见表1)。
从表1可以看出，所有评级的客户，违约可能性都随授信期限的延长而增加。对于BBB以下的客户(即属于投机级别的企业)，银行一般不愿给予长期授信。因为银行面临比较高的违约风险，而且在竞争激烈，其银行未能准确进行风险定价的情况下，难以向高风险的客户收取合理的高价格来平衡该风险。
银行信贷业务的平均净息差一般为2%—3%，根据香港金管局的资料，香港银行业2000年和2001年的平均净息差分别为2．14%与2．03%。根据风险管理理论，银行的可预见损失应由利费收益与一般准备来覆盖，因此，假设银行对于有优先索偿权的授信，违约时损失一般为0．45。那么，以平均净息差低于3%的情况看，银行若要靠利费收益来覆盖可预见损失，企业客户的PD不应高于6．67%(3%/0．45=6．67%。因为EL=EAD×PD×LGD，假设EAD为1美元，PD=EL/LGD)。因此，对于BBB以下的客户，银行若提供3年期以上的贷款，按照其违约可能性，银行在调节其风险程度后所要求的价格水平将大大高于平均的息差水平(根据表1，BBB级以下的企业于第4年底的PD至少高达7．65%)。例如，若银行考虑某B级客户的8年期授信申请，假设LGD为0．45(根据新资本协议的规定，即便是有十足住宅或写字楼物业抵押的授信，LGD不能低于0．35)。按照表1的违约概率，B级企业于第8年底的PD为26．11%，因此，银行若希望靠利费收入来覆盖该可预见损失，需要收取26．11%×45%=11．75%的净利费收人才能覆盖EL(即便是对于BB级客户，按照上述的假设条件，也要收取6．4%的净息差才能靠净利息收入来覆盖可预见损失)。在竞争激烈的市场，尤其是其他银行未能准确量化风险并进行风险定价的情况下，该银行往往难以成功取得这么高的价格，但对于比较低的价格，银行明白风险与收益是不相称的。该银行只能采取两种对策：不加入竞争；或者抛开风险定价，同样以成本为底线加入竞争。这似乎是一种“羊群压力”。在大多数银行愿意在不清楚客户的合理风险定价的情况下作出让步与牺牲的市场环境中，有能力准确进行风险定价的银行必须有足够的勇气或其他利润来源才能坚持原则。 属于投资评级(BBB级及以上级别)的企业，往往可以通过发行债券在资本市场融资(对于中长期的融资需要，投资级别的企业更多利用资本市场，以取得更优惠的价格，以及更灵活的融资方式)。另外，由于债券有流动性比较高的二级市场，因此，购买债券的银行可以通过在市场上随时出售，或利用衍生工具来缓冲部分由于期限带来的风险(例如，当银行预计某债券发行人可能面对降级风险，可通过出售其债券来减轻或消除风险)。因此，向银行进行双边贷款的企业比较多的属于投机级别(speculative ratings)。这也是部分银行对于5年期以上的授信控制得比较严格的原因之一。
(二)授信期限对客户资信转差所带来的授信风险的影响(probability Of downward credit quality migraUons short Of defaln)
这是指企业并未违约，但由于财务情况和还款能力转差造成评级下降所带来的授信风险。根据新资本协议，授信期限主要通过对这类授信风险的影响，从而影响不同期限的授信资产的风险权重及其经济资本。例如，对于甲公司，当公司于2002年6月违约时，对于给予其1年期贷款的银行，或给予其7年期贷款的银行而言，只要银行贷款在公司违约前未收回，不同年期的贷款都同样面临违约损失风险。但对于第二类非违约的授信风险(即客户评级下降所带来的授信风险)而言，授信期限所带来的影响明显不同。例如，当甲公司评级从BBB级下降到BB级，其10年期授信的价格下降幅度远高于1年期授信的价格下降幅度。因为当公司资信转差时，银行所要求的风险调节后的价格要增加，息差(credit spread)拉大。对于该公司的债务，用更高的贴现率/折扣率来计算债务现值，债务的期限越长，其现值的下跌幅度越大。
若银行给予客户的是短期授信，当客户资信转差时，银行在认为风险尚可接受的前提下，可要求客户在申请新授信或现有授信转期时，给予更高的价格以维持风险调节后的收益水平。但若银行给予客户是长期授信，银行就失去该灵活掌握权，在缺乏二级市场或该市场流动性低的情况下，只能面临这类授信风险。
根据新资本协议的上述规定，银行在衡量授信期限对授信风险的影响时，不能只考虑授信期限对违约风险的影响，还要考虑授信期限对借款人公司在整个贷款年期的违约率/评级变化及其相应的利益变化与授信/债券现值的影响。因此，新资本协议明确规定银行在考虑授信期限对授信风险的影响时，一定要考虑上述两类的影响，不能只考虑对狭义的违约风险的影响。所以，银行在选择风险模型时，要考虑是否符合新资本协议对于授信期限的要求。目前市场上比较普遍应用的风险模型中，CreditRisk+不是MTM模型，只是DM模型，即只考虑狭义的违约风险；而MTM模型包括KMV的Portfolio Manager，CreditMetrics等。
以下运用CreditMetrics的技术支持文件中的部分数据，举例说明授信期限对授信风险的第二类风险的影响。
假设银行给予某BBB级公司客户两笔授信/债券，一笔是2年期授信/债券100万元，另一笔是5年期授信/债券100万元。假设银行对该BBB级公司授信所收取的利率都是5%(这是为了计算方便所作的简单假设，一般而言，银行对于长期授信所收取的利率要高于中短期授信)，每年底收取利息5万元。另外，假设该公司于第一年底评级很可能降为BB级。
利用CreditMetrics的技术支持文件的以下数据，假设1年期的远期零息收益曲线(example one-year forward zero curves by credit rating eategory)所显示的折扣率/贴现率如表2所示。
表2 一年期远期零息收益曲线所显示的折扣率/贴现率(%) 评级 第1年 第2年 第3年 第4年 BBB 4.01 4.67 5.25 5.63 BB 5.55 6.02 6.78 7.27 运用表2的资料，我们可以计算银行给予该公司的两笔授信在第1年底的授信价值变化情况。
给予该公司的2年期授信在第1年底的价值为：
假设该BBB级公司在第1年底的评级降到BB级，银行应用适用于BB级公司的1年期远期零息收益曲线所显示的折扣率/贴现率为5．55%来计算该2年期授信/债券在第1年底的价值，即
Value=105/(1+5，55%)=99．48(万元)
给予该公司的5年期授信在第1年底的价值为：假设该BBB级公司在第1年底的评级降到BB级，银行应用适用于BB级公司的1年期远期零息收益曲线所显示的折扣率/贴现率来计算该5年期授信/债券在第1年底的价值，即
Value=5/(1+5．55%)+5/(1+6．02%)2 +5/(1+6．78%)3 +105/(1十7．27%)4 =4．737+4．448+4．107+79．30=92．59(万元)
从上述例子可以看出，当企业客户的评级下降时，银行给予该客户的长期授信价值比短期授信价值下降幅度更大，银行所受到的损失更大。另外，银行灵活度比较低。例如，对于短期授信，银行可以在授信到期时收回授信，对于给予该企业的新授信，可按照BB级定出更高价格。但对于长期授信，银行只能在剩余的4年内仍对该BB级客户收取BBB级的优惠价格，银行所收取的风险调节后的收益明显不合理偏低。由于银行对这类授信所收取的利费可能不足以覆盖其损失/风险。若银行的一般准备也不足以覆盖这类风险带来的损失，银行需要一些经济资本来覆盖部分风险，以下将详细说明。 新资本协议在说明授信期限对银行信贷资产的风险权重与资本所带来的影响时，有以下明确的调节方法。
根据MTM模型所得到的授信期限对风险权重的调节作用(maturity adjustments to the risk weights，derived from MTM-models)见表3。
根据表3，对于PD为0．03%的1年期授信，其风险权重是PD为0．03%的3年期授信的风险权重的0．4倍，而对于PD为0．03%的7年期授信，其风险权重是PD为0．03%的3年期授信的风险权重的2．3倍。因此，对于需要衡量授信期限对风险权重及资本影响的银行，授信期限起着重要的调节作用。
在MTM模型下，对于狭义违约风险相对比较低，而由于公司资信/评级转差所带来的风险相对比较高的授信而言，授信期限对这类公司授信的风险权重与经济/风险资本起更大的影响。即对于PD越低(即风险评级越好)的公司，授信期限对风险权重与经济资本起着更重要的调节作用。这是由于授信期限主要是通过对第二类风险的影响而发挥其对授信的风险权重与经济资本的作用。
对于评级高、PD低的公司而言，其违约风险相对比较低，而第二类风险则相对比较高，尤其当授信期限越长时，其资信/评级转差的可能性越高。当这种第二类风险越高时，授信期限对风险权重与经济资本的作用越明显。因此，授信期限对于这类公司中长期授信的风险权重与经济资本起着更重要的调节作用。
与评级高的公司相比，评级低的公司其违约可能性很大。例如，CCC级与B级的公司，其资信进一步转差时，很可能就违约。对于这类公司而言，第一类风险很高，而第二类风险相对比较低。因此，授倌期限对这类授信的风险权重与经济资本所起的调节作用很小。最极端的例子是，当某CCC级公司肯定在一年内违约，那么第一类风险为100%，第二类风险为零。由于银行普遍靠利率收入与准备金来覆盖可预见损失，因此，银行不用经济资本来覆盖可以肯定预测的损失。那么对于这类可预测将出现违约的授信，在计算其风险权重与经济资本时完全不需要考虑授信期限所起的作用，因为授信期限对这类违约可能性极高的公司授信几乎不起任何调节风险权重的作用。
从表4中可明显看出：对于PD为0．03%的公司而言，7年期授信的调节因素为2．3；对于PD为15%的公司而言，7年期授信的调节因素为1．2。调节因素是随PD的增加而下降的。因此，当银行在拓展长期授信时，不应误认为给予资信优良的客户长期授信没有风险，这类客户的违约风险(第一类风险)低，但第二类风险比较高，银行要意识到授信期限对这类客户的非违约授信风险的影响及其对银行经济资本的影响。
我们可以通过标准普尔公司于2002年公布的违约情况特别报告中的数据来印证新资本协议对于PD与第二类风险的反向关系(即PD越低，降到其他非违约级别的风险越高)。以下举标准普尔公司报告中对于1年期授信与7年期授信的评级变化数据为例进行印证(见表4和表5)。
从表4、表5可以看出，对于AAA级公司，其在第7年底转为非D级的其他更差级别的概率(27．6%)远高于B级公司在第7年底转为CCC级的概率(1．28%)；其在第1年底转为AA级的概率(5．92%)也高于B级公司在第1年底转为CCC级的概率(3．90%)，但差别不如7年期的那么明显。对于B级公司，其在第7年底转为违约评级的可能性(24．24%)远高于其转为CCC级的可能性(1．28%)。这印证了一个规律，即第二类风险与PD成反比，而且，授信期限越长，PD与第二类风险的反比关系越明显。
根据巴塞尔委员会于2002年7月10日的新闻发布稿，对于采用基础IRB方法的银行，巴塞尔委员会规定当地监管机构可决定是否也要求这些银行要衡量授信期限该风险因素。对于所有采取IRB方法(包括基础IRB与高级IRB)的银行，都允许当地监管机构自行决定是否豁免当地所有采取IRB方法的银行对其中小型企业客户授信可以不必衡量贷款期限，而是统一用监管机构制定的2．5年期限标准。请注意，巴塞尔委员会在这里提到的中小型企业的界定与其他部分提到的中小型企业定义不同。这里的定义是指当地的企业，该企业的综合报表中的综合营业额与综合资产不超过5亿欧元，相当于39亿港元。若当地监管机构决定豁免所有采取IRB方法的银行可不必衡量上述中小型企业授信的授信期限风险因素，那么，这些授信期限都作为平均期限为2．5年期的授信处理。巴塞尔委员会在IRB方法下区别对待银行对给予大型企业与中小型企业授信所需的资本时，对中小型企业的定义是年度营业额不超过5000万欧元，相当于3．9亿港元。而在界定哪些中小型企业授信可属于零售授信时，是按银行给予该企业的总体授信额度不超过100万欧元，即相当于780万港元为划分标准的(由于委员会在上述不同方面的内容采取不同划分标准，在执行新资本协议时，要十分留意这些容易造成混淆之处)。

4. 银团贷款与传统双边贷款的不同之处

银团贷款与双边贷款的区别

项目

银团贷款

双边贷款

银行间关系

结成统一体，通过牵头行和代理行与借款人联系

各行相互独立，分别与借款人联系

贷款评审

各银行以牵头行提供的信息备忘录为依据进行贷款决策

各行分别收集资料，多次评审

贷款合同

统一合同

每家银行均与借款人签订合同

贷款条件(利率、期限、担保方式等)

统一的条件

每家银行均与借款人分别谈判，贷款条件可能不同

贷款发放

通过代理行、按照约定的比例统一划款

分别放款，派生存款分别留在各行

贷款管理

由代理行负责

各行分别管理自己的贷款部份

贷款本息回收

代理行负责按合同收本收息，并按放款比例划到各行指定账户

各行按照自己与借款人约定的还本付息计划，分别收本收息

5. 银行贷款

贷款是商业银行或其他信用机构，以一定的利率和约期归还为条件，将货币资金转让给其他资金需求者的信用活动。
按照货币种类、贷款用途、期限、保障方式和利率等不同标准，贷款可分为：人民币贷款和外汇贷款；固定资产贷款和流动资金贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款；信用贷款和担保贷款、固定利率贷款和浮动利率贷款。

【业务特点】

我行为客户提供的贷款形式多样：
固定资产贷款：指我行为解决企业用于基本建设或技术改造项目的工程建设、技术、设备的购置、安装等方面的长期性资金需求而发放的贷款。包括基本建设贷款和技术改造贷款。
流动资金贷款：也称为短期资金周转贷款，是我行为解决企业在生产经营活动中流动资金不足而发放的贷款。流动资金贷款按期限不同分为临时贷款、短期贷款、中期流动资金贷款。
转贷款：指我行负责转贷的外国政府、银行或者其他金融机构提供的买方信贷、政府贷款和混合贷款以及为上述贷款配套的国外商业贷款。
银团贷款：银团贷款是从银行双边贷款发展而来的融资方式，由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加（syndicate）贷款。
房地产开发贷款：是指我行对房地产开发企业发放的用于建造向市场出售的住房的贷款。发放对象是经房地产开发行业主管部门批准设立，在工商行政管理部门登记注册并已取得《企业法人营业执照》，实力强、信誉好的房地产开发企业。
项目贷款：是指为新建项目提供的贷款，项目承办人为该项目筹资和经营成立一家公司，项目公司承担贷款，以项目公司的现金流和收益作为还款来源，项目公司的资产作为贷款安全的保障。

【办理流程】

经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人均可向我行申请贷款。
客户向我行申请贷款需提供以下材料：
借款申请书、经年检的营业执照、经审计的近三年财务报表、贷款证等；
保证形式贷款还需要提供保证人相关材料和保证合同等;抵/质押形式贷款还需提供抵/质押物清单、评估报告、权属证明文件和抵/质押合同等；
固定资产贷款还需提供项目的可行性研究报告以及有权部门的批复、其它资金到位情况证明文件和其它配套条件落实情况证明文件等；
流动资金贷款还应提供原、辅材料采购合同，产品销售合同或进出口商务合同和其他资金来源已经到位或能够到位的证明等； 住房开发贷款还需提供房地产开发企业资质证明、土地使用权证、投资许可证、建筑许可证和开工许可证等；

6. 中国建设银行（亚洲）有限公司的特色业务与产品

零售银行业务：建行亚洲提供传统柜台服务、外汇及现金交易服务，并设有结构性存款、贷款、投资、综合理财、保险、信用卡及电子理财服务。
中小企业银行业务：建行亚洲提供各种贸易融资、双边贷款、外汇、租赁、投资及电子银行等服务。
保险业务：建行亚洲及其附属公司昆士兰联保保险有限公司联合为客户全面提供个人及商业保险服务。

7. 由多家银行联合提供的中长期贷款叫什么

C.辛迪加贷款

一般叫“银团贷款”,辛迪加贷款是syndicate（企业联合）的音译。

8. 请教高手国际金融的题目有高分！

1.C 20% 国际上一般把20％定为偿债率的安全指标
2.A 独家银行贷款:一国贷款银行向另一国的政府、银行、公司企业提供的贷款,即双边贷款
3.B 国际货币基金规定，如果一国货币现汇买入、卖出汇率的差价和各种汇率之间的价差超过2％，或者本国挂牌汇率与国际市场不一致，差额超过1％并存在时间超过1周，则属于复汇率。
4.汇率波动的可能性就大则汇率风险越大
5.C 没什么好说的
6.B
7.C 预期经营收益的风险为经济风险
8.C 即期L/C结算方式，最符合安全及时收汇的原则；远期L/C结算方式，收汇安全有保障，但由于不能及时收款，故汇率发生波动的概率就高，从而削弱了收汇的安全性。至于托收结算方式，由于商业信用代替了银行信用，安全性大大减弱。D/A方式安全及时性最差
9.A 买卖平衡”的原则。这就是对每种外汇，如果出现“多头”，则将多余部分的外汇卖出；如果出现“空头”，则将短缺部分的外汇买进。
10.D
11.A 电汇汇率交收时间最快,一般银行不能占用顾客资金,因此电汇汇率最贵
12.C
13.B 在二次世界大战期间和战后，外汇储备发生了大规模的扩张，在国际储备总额中所占的比重越来越大，进入20世纪80年代以来一直维持在80％以上，1990年达到了88％，现在已超过90％。
14.B 特里芬所提出的储备／进口比例法,以40％为标准，以20％为最低限
15.C

9. 三惠贷是什么

三惠贷就是保山农信社推出的“三惠卡”，“惠农卡”主要针对当地农户，“惠民卡”主要针对当地单位职工、街道办事处居民等，“惠商卡”主要针对个体工商和企业主。
该类产品授信期限为3年，单笔使用权限为1年，在授信期限内实行：“一次授信、额度控制、循环使用、用款计息、随借随还”的管理模式，并可通过柜面或手机银行进行放款和还款操作，惠农卡最高可授信30万元、惠民卡最高可授信100万元、惠商卡最高可授信500万元。对信用良好、正常经营的中小微企业创新续贷方式，切实降低企业贷款周转成本。同时，以提升风险管理能力为立足点，逐步提高中小微企业贷款中信用贷款的比重。
拓展资料：农村信用合作社(Rural credit cooperatives)是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。
农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点，主要表现在：
1、农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。
2、主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。
3、由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

10. 什么是外债

外债是向其股东、外资金融机构或其他国外的个人或公司所借的外币贷款总金额。外债总额不能超过其外商投资企业总投资额和注册资本的差额，并向国家外汇管理局备案。